Bạn Có Thể Khấu Trừ Bảo Hiểm Nhà Ở Vào Thuế Của Mình Không? Đây Là Những Gì IRS Thực Sự Cho Phép

Hầu hết mọi người đều nghĩ rằng phí bảo hiểm nhà ở của họ hoạt động giống như các khoản chi phí phổ biến khác—bạn trả và tiếp tục. Nhưng khi đến mùa nộp thuế, nhiều chủ nhà tự hỏi liệu họ có thể khấu trừ bảo hiểm nhà từ tờ khai thuế của mình không. Câu trả lời ngắn gọn: thường là không. Tuy nhiên, có một số trường hợp ngoại lệ quan trọng mà bảo hiểm nhà hoặc các chi phí liên quan thực sự có thể được khấu trừ thuế, và biết được điều này có thể giúp bạn tiết kiệm đáng kể tiền bạc.

IRS đối xử với bảo hiểm nhà tiêu chuẩn giống như các tiện ích, thực phẩm hoặc các khoản chi tiêu sinh hoạt khác. Nó được coi là chi phí cá nhân, không phải chi phí kinh doanh, nên không đủ điều kiện để được khấu trừ thuế. Nhưng quy tắc này có một số ngoại lệ đáng chú ý có thể áp dụng trực tiếp cho tình huống của bạn.

Ngoại lệ #1: Bảo hiểm Văn phòng tại Nhà Có Thể Được Khấu Trừ Một Phần

Nếu bạn điều hành doanh nghiệp từ một văn phòng tại nhà riêng biệt, IRS cho phép bạn khấu trừ tỷ lệ phần trăm chi phí bảo hiểm nhà của mình. Cách hoạt động như sau: nếu văn phòng tại nhà chiếm 10% tổng diện tích và chi phí của ngôi nhà của bạn, bạn có thể khấu trừ 10% phí bảo hiểm nhà hàng năm của mình.

Điều kiện là? Văn phòng tại nhà của bạn phải đáp ứng các yêu cầu nghiêm ngặt của IRS. Không gian đó phải được sử dụng hoàn toàn cho công việc—bạn không thể khai rằng bàn ăn trong bếp của mình là văn phòng chỉ vì đôi khi bạn làm việc ở đó. Thêm vào đó, văn phòng tại nhà của bạn phải là địa điểm kinh doanh chính hoặc nơi bạn thường xuyên gặp khách hàng, đối tác.

Loại hình kinh doanh cũng quan trọng. Nếu bạn điều hành một doanh nghiệp tư vấn nhỏ từ phòng ngủ dự phòng, hầu hết các chính sách bảo hiểm nhà sẽ bao gồm vật tư kinh doanh của bạn lên đến vài nghìn đô la. Nhưng nếu bạn vận hành một nhà trẻ hoặc doanh nghiệp đặc thù khác từ nhà, công ty bảo hiểm của bạn có thể yêu cầu bạn mua một chính sách thương mại riêng hoặc bổ sung. Trong những trường hợp đó, các khoản phí bảo hiểm bổ sung này có thể được khấu trừ, trong khi bảo hiểm nhà tiêu chuẩn của bạn có thể không.

Ngoại lệ #2: Thiệt Hại Không Được Bảo Hiểm Có Thể Được Khấu Trừ Thuế

Khi xảy ra thiên tai và bảo hiểm của bạn chỉ bồi thường một phần thiệt hại, IRS có thể cho phép bạn khấu trừ phần chưa được bồi thường. Ví dụ, nếu một đám cháy phá hủy sân gỗ trị giá 15.000 đô la nhưng bảo hiểm chỉ trả 10.000 đô la, bạn có thể khấu trừ khoản thiệt hại còn lại là 5.000 đô la trên tờ khai thuế liên bang của mình.

Điều tương tự áp dụng cho các thiệt hại do trộm cắp và tai nạn. Tuy nhiên, có một số hạn chế:

• Bạn chỉ có thể khấu trừ phần thiệt hại mà bảo hiểm không chi trả
• Đối với thiệt hại do trộm cắp, bạn phải trừ đi 100 đô la cho mỗi vụ và 10% tổng thu nhập chịu thuế điều chỉnh của bạn khỏi số tiền được khấu trừ
• Số tiền còn lại, nếu có, là phần đủ điều kiện để khấu trừ
• Thiệt hại phải đáp ứng các tiêu chí cụ thể của IRS về thời điểm và tài liệu chứng minh

Ví dụ, nếu trang sức trị giá 3.000 đô la bị trộm và bảo hiểm trả 2.500 đô la, bạn sẽ không thể khấu trừ phần thiệt hại đó (giả sử có khoản khấu trừ tự chi trả là 500 đô la). Sự bồi thường đã bao gồm chi phí tự chi trả của bạn.

Ngoại lệ #3: Phí Bảo Hiểm Vay Mua Nhà Riêng Thường Có Thể Được Khấu Trừ

Nếu bạn đang trả phí bảo hiểm vay mua nhà tư nhân (PMI)—bảo hiểm bảo vệ ngân hàng của bạn nếu bạn vỡ nợ vay—phí này có thể được khấu trừ trên tờ khai thuế liên bang của bạn. Mặc dù PMI bảo vệ ngân hàng, nhưng bạn, người vay, vẫn phải trả phí này, thường dưới dạng phần của khoản thanh toán hàng tháng.

Đối với nhiều chủ nhà, đây là khoản khấu trừ đáng kể. Phí PMI có thể lên tới khoảng 1,2% giá trị khoản vay của bạn, nhanh chóng tích lũy. Các yếu tố ảnh hưởng đến số tiền bạn phải trả cho bảo hiểm vay gồm tỷ lệ vay so với giá trị nhà, điểm FICO của bạn và tỷ lệ bồi thường của các yêu cầu bồi thường.

Một điểm quan trọng: nếu bạn mua bảo hiểm vay qua Bộ Cựu Chiến Binh hoặc Dịch vụ Nhà ở Nông thôn, các quy tắc có thể khác. Hãy tham khảo trang web IRS và tài liệu chính sách cụ thể của bạn để xác nhận khả năng khấu trừ của mình.

Ngoại lệ #4: Bảo Hiểm Tài Sản Cho Thuê Có Thể Là Chi Phí Kinh Doanh

Chủ nhà cho thuê có lợi thế rõ ràng: phí bảo hiểm nhà cho các bất động sản cho thuê được coi là chi phí kinh doanh và có thể khấu trừ thuế. Việc này phụ thuộc vào cách thiết lập tài sản của bạn.

Nếu bạn sở hữu và cho thuê một ngôi nhà hoặc căn hộ hoàn toàn riêng biệt không liên quan đến nhà riêng của bạn, bạn có thể khấu trừ 100% phí bảo hiểm của tài sản đó. Tuy nhiên, nếu bạn cho thuê chỉ một phần của nhà—chẳng hạn như căn hộ trong tầng hầm của nhà chính—bạn chỉ có thể khấu trừ tỷ lệ phần trăm phù hợp của phí bảo hiểm nhà, vì chính sách bảo hiểm bao gồm cả không gian cá nhân lẫn không gian cho thuê.

Chủ nhà còn có thể khấu trừ phí bảo hiểm cho các chính sách liên quan như chính sách bảo hiểm bổ sung (umbrella policy) mở rộng phạm vi trách nhiệm pháp lý cho hoạt động cho thuê, bất kể chúng có bảo hiểm cả nhà riêng của bạn hay không.

Những điểm chính cần nhớ cho chủ nhà

Việc hiểu liệu bảo hiểm nhà của bạn có thể được khấu trừ thuế hay không phụ thuộc vào việc tình huống của bạn rơi vào loại nào. Phần lớn phí bảo hiểm nhà tiêu chuẩn sẽ không đủ điều kiện để khấu trừ, nhưng nếu bạn có văn phòng tại nhà, thiệt hại không được bảo hiểm, phí bảo hiểm vay mua nhà hoặc bất động sản cho thuê, bạn có thể có các khoản khấu trừ đang chờ khai. Các quy định của IRS rất cụ thể, vì vậy việc ghi chép cẩn thận các khoản chi và hiểu rõ yêu cầu là điều cần thiết. Khi còn nghi ngờ, hãy tham khảo ý kiến chuyên gia thuế để đảm bảo bạn tận dụng tối đa các khoản khấu trừ hợp lệ và tuân thủ quy định thuế hiện hành.