Hiểu về Thuế 401k: Những điều bạn cần biết về Thuế rút tiền

Khi nói đến kế hoạch nghỉ hưu, 401(k) vẫn là một trong những phương tiện phổ biến nhất dành cho người lao động Mỹ. Nhưng đây là điều mà nhiều người chưa hiểu rõ: trong khi 401k mang lại lợi ích về thuế đáng kể trong những năm bạn còn làm việc, những lợi ích đó không kéo dài mãi mãi. Thực tế đơn giản – đúng vậy, 401k bị đánh thuế khi bạn bắt đầu rút tiền ra.

Cách Thức Thuế của 401k Hoạt Động Thực Sự

Sự nhầm lẫn về thuế 401(k) thường bắt nguồn từ việc hiểu sai cách các tài khoản này hoạt động. 401k được phân loại là hoãn thuế, nghĩa là số tiền bạn đóng góp đến từ thu nhập trước thuế của bạn. Nếu bạn kiếm 1.500 đô la trước thuế mỗi kỳ lương và đóng góp $300 vào 401(k) của mình, bạn chỉ bị đánh thuế trên 1.200 đô la. Khoản giảm thuế ban đầu này rất lớn – về cơ bản bạn đang hoãn nghĩa vụ thuế của mình đến một thời điểm sau này.

Tuy nhiên, đó chính xác là từ khóa: hoãn, chứ không phải loại bỏ. Tài khoản của bạn sẽ tăng trưởng không bị đánh thuế mỗi năm, mà không phải trả thuế thu nhập hoặc thuế lợi nhuận vốn trong khi số tiền đó còn được đầu tư. Nhưng ngay khi bạn bắt đầu truy cập vào các khoản này, IRS mong đợi phần của họ.

Khi Nào Bạn Có Thể Bắt Đầu Truy Cập 401k của Mình?

Chính phủ đã thiết lập các quy tắc rõ ràng về thời điểm. Bạn được phép truy cập 401k của mình mà không bị phạt khi đạt tuổi 59½. Nếu không cần thiết phải dùng đến số tiền đó ngay lập tức, bạn có thể trì hoãn đến tuổi 73 (tăng lên 75 vào năm 2033). Tuy nhiên, ở tuổi 73, việc truy cập vào quỹ chuyển từ tùy chọn sang bắt buộc – IRS yêu cầu phân phối tối thiểu từ thời điểm đó trở đi. Ngoại lệ là các tài khoản Roth 401(k), nơi các khoản đóng góp được thực hiện sau thuế, khiến các khoản phân phối thường không bị đánh thuế.

Thuế suất trên Rút tiền 401k

Khi bạn truy cập vào quỹ 401(k) của mình, số tiền bạn nhận được sẽ được coi là thu nhập thông thường và bị đánh thuế theo đó. Không có mức thuế 401k riêng biệt – thay vào đó, khoản rút của bạn sẽ được cộng vào tất cả các thu nhập khác trong năm đó, và tổng cộng sẽ xác định mức thuế và nghĩa vụ thuế của bạn.

Gánh nặng thuế thu nhập liên bang của bạn phụ thuộc hoàn toàn vào tổng thu nhập chịu thuế trong năm. Nếu bạn sống ở các bang như California hoặc Minnesota, nơi áp dụng thêm thuế thu nhập, bạn cũng sẽ phải nộp thuế bang. Tin vui là? Nếu nghỉ hưu có nghĩa là kiếm ít hơn những năm làm việc, bạn có thể rơi vào mức thuế thấp hơn, giảm tổng số thuế phải trả.

Nhiều kế hoạch 401(k) tự động giữ lại khoảng 20% từ các khoản phân phối của bạn, nhưng bạn nên xác minh quy trình cụ thể của kế hoạch của mình.

Chi Phí của Việc Truy Cập Sớm

Trong một số trường hợp, buộc phải rút tiền sớm – chi phí y tế khẩn cấp, trả trước mua nhà, chi phí giáo dục hoặc mất việc. Nếu bạn truy cập vào quỹ trước tuổi 59½, hãy chuẩn bị cho khoản phạt 10% cộng thêm thuế thu nhập thông thường. Cú đánh kép này khiến việc rút tiền sớm trở thành một quyết định tài chính nghiêm trọng đòi hỏi tính toán cẩn thận.

IRS có công nhận các ngoại lệ khó khăn cụ thể, như chia tay công việc ở tuổi 55 hoặc đăng ký vào SOSEPP (chuỗi các khoản thanh toán định kỳ bằng nhau). Ngay cả với các ngoại lệ này, thuế thu nhập thông thường vẫn áp dụng. Do cả khoản phạt và chi phí cơ hội khi rút khỏi các khoản đầu tư để tăng trưởng thị trường, vay mượn dựa trên 401(k) của bạn đôi khi còn hợp lý hơn là rút tiền trực tiếp.

Chiến Lược Giảm Gánh Nặng Thuế của Bạn

Mặc dù bạn không thể hoàn toàn tránh khỏi thuế trên các khoản rút 401(k), nhưng lập kế hoạch chiến lược có thể giảm thiểu tác động. Một cách tiếp cận là giữ cổ phiếu công ty trong tài khoản của bạn – nếu chuyển nó sang tài khoản môi giới chịu thuế, sự tăng giá có thể đủ điều kiện để hưởng thuế lợi nhuận vốn dài hạn (được đánh thuế 0%, 15%, hoặc 20%), thường thấp hơn mức thuế thu nhập thông thường của bạn.

Một chiến lược khác liên quan đến quản lý mức thuế. Nếu các khoản phân phối của bạn sẽ đưa bạn gần đến mức thấp của một bậc thuế, hãy xem xét bắt đầu rút tiền sớm hơn và phân bổ chúng qua nhiều năm. Cách này giúp duy trì bạn trong mức thuế thấp hơn lâu hơn và có thể giảm đáng kể tổng số thuế phải trả, miễn là bạn đã đạt tuổi 59½.

Lập Kế Hoạch Trước để Tối Ưu Thuế

Con đường đến nghỉ hưu không loại trừ bạn khỏi thuế – nó chỉ thay đổi khi nào và cách bạn trả. Những người nghỉ hưu hiệu quả nhất lên kế hoạch ngân sách thuế hàng năm một cách chiến lược, đảm bảo họ không bị bất ngờ khi đến mùa nộp thuế. Chủ động hiểu rõ cách 401k bị đánh thuế giúp bạn đưa ra các quyết định sáng suốt hôm nay để bảo vệ thu nhập nghỉ hưu của bạn ngày mai.

Bắt đầu tiết kiệm cho nghỉ hưu sớm sẽ cộng hưởng những lợi ích này hơn nữa. Càng sớm tiền của bạn bắt đầu hoạt động trong các tài khoản hoãn thuế, càng nhiều tích lũy qua lãi kép – khiến khoản thuế cuối cùng phải trả khi rút ra trở thành một sự đánh đổi xứng đáng.