Tối đa hóa lợi ích thuế: Những khoản chi phí giáo dục nào bạn thực sự có thể khấu trừ?

Với mức học phí trung bình tại các trường đại học công lập bốn năm là $11,260 mỗi năm và các trường tư thục khoảng $41,540, câu hỏi về việc chi phí học đại học có thể được trừ thuế hay không ngày càng trở nên quan trọng đối với các gia đình và sinh viên.

Tin vui? Có—chi phí học đại học có thể được trừ thuế không? Chắc chắn rồi, IRS cung cấp nhiều cách để giảm gánh nặng thuế liên quan đến giáo dục của bạn thông qua các khoản tín dụng và khấu trừ có thể giúp bạn tiết kiệm hàng nghìn đô la.

Hai con đường chính để tiết kiệm thuế

IRS cung cấp hai khoản tín dụng thuế giáo dục chính, mỗi khoản dành cho các tình huống khác nhau. Hiểu rõ khoản nào phù hợp với hoàn cảnh của bạn có thể tạo ra sự khác biệt lớn trong khoản hoàn thuế của bạn.

Tín dụng Thuế Cơ hội Mỹ (AOTC) là lựa chọn hào phóng hơn dành cho sinh viên đủ điều kiện. Nếu bạn đang theo đuổi bằng cấp trong bốn năm đầu của giáo dục đại học—dù tại trường đại học truyền thống, trường nghề, hay các tổ chức đủ điều kiện khác—bạn có thể yêu cầu tối đa $2,500 cho mỗi sinh viên cho năm thuế 2023. Điều làm cho khoản tín dụng này đặc biệt có giá trị là nó một phần có thể hoàn lại; ngay cả khi bạn không nợ thuế, bạn vẫn có thể nhận được khoản hoàn lại. Yêu cầu chính là ngưỡng thu nhập là $90,000 cho người nộp đơn độc ($180,000 cho người nộp chung).

Tín dụng Học tập Trọn đời cung cấp một lựa chọn thay thế cho những ai không đủ điều kiện nhận AOTC hoặc đang theo đuổi giáo dục vượt quá bốn năm đầu. Bạn có thể yêu cầu tối đa $2,000 mỗi lần khai thuế, mặc dù khoản tín dụng này không thể hoàn lại, nghĩa là nó chỉ giảm số tiền bạn nợ chứ không tạo ra khoản hoàn lại. Khoản tín dụng này phù hợp cho việc phát triển chuyên môn liên tục hoặc chuyển nghề.

Ngoài Tín dụng Thuế: Lợi thế Khấu trừ

Trong khi các khoản tín dụng giảm trực tiếp số thuế bạn phải nộp, các khoản khấu trừ thuế giáo dục hoạt động theo cách khác nhưng vẫn có thể mang lại khoản tiết kiệm ý nghĩa. Bạn có thể khấu trừ lãi vay sinh viên trên các khoản vay giáo dục đủ điều kiện, và trong một số trường hợp, các chi phí liên quan đến giáo dục công việc cũng đủ điều kiện để khấu trừ.

Điểm khác biệt quan trọng là: một khoản tín dụng giảm trực tiếp số thuế cuối cùng của bạn, trong khi một khoản khấu trừ giảm thu nhập chịu thuế của bạn trước khi tính thuế. Thông thường, các khoản tín dụng mang lại lợi ích lớn hơn, mặc dù tình hình thuế cá nhân của bạn cũng quan trọng.

Thực hành: Danh sách kiểm tra nộp thuế của bạn

Để yêu cầu các lợi ích này, bạn cần thu thập các tài liệu phù hợp. Tổ chức giáo dục của bạn thường gửi Mẫu 1098-T liệt kê các khoản thanh toán học phí đủ điều kiện, cùng với bất kỳ khoản học bổng nào nhận được. Nếu bạn có khoản vay sinh viên, nhà cho vay cung cấp Mẫu 1098-E thể hiện lãi đã trả.

Lưu ý thời điểm quan trọng: Yêu cầu tín dụng trong năm chi phí thực tế được thanh toán, không phải khi bạn trả nợ sau này.

Khi bạn đã sẵn sàng nộp thuế, việc chi phí học đại học có thể được trừ thuế hay không phụ thuộc vào khoản tín dụng hoặc khấu trừ nào phù hợp với tình huống cụ thể của bạn. Phần lớn phần mềm thuế hiện đại sẽ hướng dẫn bạn qua các câu hỏi này từng bước một. Nếu các con số lớn hoặc tình huống của bạn phức tạp, tham khảo ý kiến chuyên gia thuế có thể giúp bạn tận dụng mọi lợi ích có thể mà không mắc lỗi.

Kết luận: chi phí giáo dục có thể giảm đáng kể nghĩa vụ thuế của bạn—bạn chỉ cần biết cách sử dụng các công cụ phù hợp.