Hiểu về Thuế Thu nhập khi Rút tiền 401(k): Những điều Người nghỉ hưu thực sự cần biết

Khi cuối cùng bạn quyết định rút tiền từ 401(k) sau nhiều năm đóng góp, có một thực tế quan trọng thường khiến mọi người bất ngờ – thuế thu nhập trên khoản rút 401k không phải là tùy chọn. Tài khoản hưu trí này, trong khi mang lại lợi ích thuế đáng kể trong những năm làm việc của bạn thông qua các khoản đóng góp trước thuế, đi kèm với một điểm trừ lớn: số tiền bạn rút ra sẽ bị đánh thuế đầy đủ.

Cách Thuế 401(k) Thực sự Hoạt động

Điểm hay của 401(k) nằm ở lợi ích thuế ban đầu. Khi bạn đóng góp $300 từ một khoản lương 1.500 đô la, bạn chỉ bị đánh thuế trên 1.200 đô la – đó là khoản tiết kiệm thuế ngay lập tức. Trong năm 2023, bạn có thể đóng góp tối đa 22.500 đô la hàng năm, hoặc 30.000 đô la nếu bạn từ 50 tuổi trở lên. Trong những năm làm việc, tài khoản của bạn phát triển mà không bị đánh thuế, không có thuế lợi nhuận vốn hàng năm hoặc thuế thu nhập trên lợi nhuận đầu tư.

Tuy nhiên, việc hoãn thuế này chỉ đơn giản là trì hoãn điều không thể tránh khỏi. Khi bạn bắt đầu rút tiền, mỗi đô la bạn rút ra sẽ trở thành thu nhập chịu thuế. Thuế thu nhập trên rút 401k được tính theo mức thuế thu nhập thông thường của bạn, không phải theo thuế lợi nhuận vốn. Điều này có nghĩa là các khoản phân phối của bạn sẽ bị đánh thuế cùng với bất kỳ thu nhập nào khác bạn kiếm được trong năm đó – An sinh xã hội, lương hưu, cổ tức, và bất cứ thứ gì khác.

Một số kế hoạch tự động giữ lại khoảng 20% các khoản phân phối để trừ thuế liên bang, mặc dù điều này thay đổi tùy theo nhà cung cấp kế hoạch. Ngoài ra, cư dân của các bang có thuế cao như California và Minnesota còn phải chịu thuế thu nhập bang cộng thêm thuế liên bang, làm giảm số tiền bạn thực sự nhận được.

Thời Điểm Quan Trọng của Tuổi Tác cho Rút 401(k)

Tuổi tác của bạn ảnh hưởng lớn đến các lựa chọn rút tiền và hậu quả thuế. Bạn được phép rút tiền không phạt bắt đầu từ 59½ tuổi. Nếu bạn chưa cần số tiền đó, bạn có thể trì hoãn đến tuổi 73 (tăng lên 75 vào năm 2033), khi đó các khoản RMDs( bắt buộc – không còn là tùy chọn nữa.

Thời điểm này quan trọng vì rút quá sớm sẽ kích hoạt khoản phạt 10% cộng với thuế thu nhập thông thường trên khoản rút 401k. Rút quá muộn sẽ tạo ra các khoản phân phối bắt buộc có thể đẩy bạn vào mức thuế cao hơn không cần thiết.

Ngoại lệ duy nhất: các tài khoản Roth 401)k( được tài trợ bằng tiền sau thuế, vì vậy các phân phối đủ điều kiện sẽ không bị đánh thuế. Sự khác biệt này rất quan trọng cho kế hoạch thuế tổng thể của bạn.

Phạt Rút Sớm và Các Ngoại Lệ

Trong một số trường hợp, bạn buộc phải truy cập sớm vào quỹ 401)k( trước tuổi 59½. Các trường hợp khẩn cấp y tế, chi phí giáo dục, hoặc trả góp mua nhà là những lý do phổ biến. Nếu rút sớm, bạn sẽ phải trả thuế thu nhập cộng với khoản phạt 10% – một khoản cộng gộp có thể lớn.

Ví dụ, rút sớm 50.000 đô la có thể dẫn đến khoản phạt 10.000 đô la, cộng thêm thuế thu nhập thông thường trên toàn bộ 50.000 đô la. Đó là lý do tại sao việc tính toán rút sớm cần cẩn thận.

Tuy nhiên, có những ngoại lệ cụ thể. Chia tay công việc ở tuổi 55, thiết lập một loạt các khoản thanh toán định kỳ bằng nhau )series of substantially equal periodic payments(, hoặc gặp khó khăn đặc biệt có thể miễn khoản phạt 10%. Bạn vẫn sẽ phải trả thuế thu nhập trên khoản rút 401k trong các trường hợp này, nhưng khoản phạt sẽ không còn. Ngoài ra, vay mượn từ 401)k( thay vì rút tiền có thể đáng xem xét – nó giữ nguyên tiềm năng tăng trưởng của khoản đầu tư của bạn.

Lập Kế Hoạch Chiến Lược để Giảm Thuế của Bạn

Mặc dù bạn không thể loại bỏ hoàn toàn thuế thu nhập trên khoản rút 401k, nhưng việc chọn thời điểm phù hợp có thể giảm đáng kể tổng gánh nặng thuế của bạn.

Quản lý Thuế Theo Bậc Thu Nhập: Nếu các khoản rút 401)k( của bạn sẽ khiến bạn rơi vào phần thấp của bậc thuế, hãy xem xét bắt đầu rút tiền sớm hơn yêu cầu và phân bổ các khoản rút qua nhiều năm. Điều này ngăn không cho một khoản rút lớn đẩy bạn vào bậc thuế cao hơn. Vì bạn có thể bắt đầu rút không phạt từ 59½ tuổi, việc lên kế hoạch cho RMDs một cách chiến lược sau tuổi đó có thể tiết kiệm hàng nghìn đô la.

Chiến Lược Tăng Trưởng Không Chứng Minh: Nếu 401)k( của bạn nắm giữ cổ phiếu công ty có giá trị tăng đáng kể, bạn có thể chuyển cổ phiếu đó sang tài khoản chứng khoán chịu thuế và xem khoản tăng giá như lợi nhuận vốn dài hạn )0%, 15%, hoặc 20% tùy theo bậc thuế của bạn( thay vì thu nhập thông thường. Thường thì cách này giúp tiết kiệm thuế đáng kể so với mức thuế thu nhập thông thường.

Xem Xét Thuế Bang: Nếu bạn linh hoạt về nơi nghỉ hưu, chuyển đến bang có thuế thấp có thể giảm đáng kể tổng gánh nặng thuế của bạn. Một số bang không đánh thuế thu nhập hưu trí chút nào, khiến chúng trở thành điểm đến hấp dẫn cho người nghỉ hưu.

Kết Luận về Thuế Rút 401)k(

Hưu trí mang lại tự do khỏi công việc, nhưng không khỏi thuế. Mỗi đô la rút ra từ 401)k( truyền thống đều là thu nhập chịu thuế thông thường, chịu thuế liên bang và có thể cả thuế bang. Thuế thu nhập trên rút 401k phụ thuộc vào tổng thu nhập của bạn trong năm đó và bậc thuế của bạn.

Lập kế hoạch trước – hiểu rõ thời điểm rút tiền, các khoản phạt khi truy cập sớm, và vị trí bậc thuế của bạn – biến tài chính hưu trí của bạn từ một cuộc chiến phản ứng thành một chiến lược chủ động. Tính toán thuế dự kiến trên rút 401k trước khi nghỉ hưu thực sự, lập ngân sách phù hợp, và cân nhắc tư vấn chuyên gia thuế cho tình huống cụ thể của bạn. Cách tiếp cận này giúp bạn nghỉ hưu tự tin, biết rằng nghĩa vụ thuế của bạn sẽ không làm gián đoạn kế hoạch của mình.