Roth IRA Rút tiền: Những gì thực sự bị đánh thuế và những gì không

Khi bạn rút tiền từ Roth IRA, hiểu rõ các tác động thuế có thể giúp bạn tiết kiệm hàng nghìn đô la. Khác với các tài khoản hưu trí truyền thống, quy tắc rút tiền ở đây hoạt động khác biệt—và việc nắm rõ các điểm khác biệt này là rất quan trọng.

Các khoản đóng góp của bạn luôn được rút ra miễn thuế bất cứ lúc nào

Đây là tin vui: số tiền bạn tự đóng góp vào Roth IRA? Bạn có thể rút ra bất cứ khi nào mà không phải trả thuế hoặc phạt. Điều này áp dụng bất kể bạn bao nhiêu tuổi hoặc đã giữ tài khoản trong bao lâu.

Lý do đơn giản—bạn đã trả thuế cho số tiền đó trước khi gửi vào. IRS xử lý các khoản rút tiền theo một trình tự nhất định: đầu tiên là các khoản đóng góp của bạn, sau đó là các khoản đã chuyển đổi từ 401(k)s hoặc IRA truyền thống, và cuối cùng là lợi nhuận từ khoản đầu tư của bạn.

Giả sử bạn đã đóng góp 6.000 đô la và đã tăng lên thành 10.000 đô la ($4,000 lợi nhuận). Nếu bạn rút 8.000 đô la, thì 6.000 đô la đầu tiên được tính là đóng góp (miễn thuế), và chỉ có 2.000 đô la còn lại được coi là lợi nhuận.

Quy tắc 5 năm: Chìa khóa để rút lợi nhuận mà không bị phạt

Điều đặc biệt xảy ra khi bạn muốn truy cập lợi nhuận đầu tư của mình. Để rút lợi nhuận mà không phải trả thuế hoặc phí rút sớm 10%, hai điều kiện phải được đáp ứng:

• Bạn phải từ 59½ tuổi trở lên
• Ít nhất năm năm đã trôi qua kể từ lần đóng góp đầu tiên của bạn

Thời gian đếm ngược 5 năm bắt đầu từ ngày 1 tháng 1 của năm đóng góp. Nếu bạn thực hiện khoản gửi ban đầu vào ngày 1 tháng 6 năm 2022, thì thời hạn 5 năm của bạn kết thúc vào ngày 1 tháng 1 năm 2027. Thời điểm quan trọng—các khoản đóng góp thực hiện trước ngày 15 tháng 4 cho các năm thuế trước có thể thay đổi thời điểm bắt đầu đếm ngược của bạn.

Nếu bỏ lỡ bất kỳ yêu cầu nào, bạn sẽ phải chịu thuế thu nhập trên lợi nhuận đó, cộng thêm có thể bị phạt 10%. Chỉ tuổi tác thôi là chưa đủ; quy tắc 5 năm là bắt buộc.

Các khoản phân phối đủ điều kiện và không đủ điều kiện: Khi các quy tắc có thể linh hoạt

IRS cho phép ngoại lệ thông qua các khoản phân phối đủ điều kiện—những khoản rút tiền vượt qua cả thuế và phạt ngay cả khi bạn chưa đủ 59½. Các trường hợp này bao gồm:

• Rút tiền sau khi bị tàn tật vĩnh viễn
• Phân phối khi đạt hoặc trên 59½ tuổi
• Chuyển giao cho người thụ hưởng sau cái chết của bạn
• Mua nhà lần đầu (giới hạn 10.000 đô la)

Các khoản phân phối không đủ điều kiện mang lại một phần giảm nhẹ. Bạn có thể tránh phạt 10% (mặc dù không phải thuế) nếu rút tiền cho các mục đích sau:

• Chi phí y tế không được hoàn trả vượt quá 17.5% tổng thu nhập chịu thuế đã điều chỉnh
• Phí bảo hiểm y tế sau khi mất việc
• Chi phí nhận con nuôi hoặc sinh con (tối đa $5,000)
• Hỗ trợ khắc phục thiên tai
• Thanh toán các khoản thuế của IRS

Hiểu rõ các loại phân phối này khi rút tiền từ Roth IRA giúp bạn điều hướng chiến lược hưu trí của mình mà không gặp phải các khoản thuế không mong muốn.