Những điều bạn thực sự cần biết về thuế an sinh xã hội và lập kế hoạch nghỉ hưu

Ba sự thật thiết yếu mà hầu hết mọi người bỏ lỡ

An sinh xã hội là một trong những chương trình tài chính bị hiểu lầm nhiều nhất ở Hoa Kỳ. Trong khi hầu hết người lao động đều biết họ đóng góp suốt sự nghiệp và nhận các khoản thanh toán hàng tháng khi về hưu, nhiều người bỏ qua các chi tiết quan trọng có thể ảnh hưởng đáng kể đến an ninh tài chính lâu dài của họ. Hiểu rõ các nguyên tắc cơ bản này là điều cần thiết cho bất kỳ ai sắp đến tuổi nghỉ hưu.

Fact #1: Phần Trợ Cấp Trọn Đời của Bạn Được Định Hình Bởi 35 Năm Thu Nhập Tốt Nhất

Cơ quan An sinh xã hội xác định số trợ cấp của bạn dựa trên một chỉ số gọi là trung bình thu nhập hàng tháng đã được điều chỉnh chỉ số (AIME). Chỉ số này thể hiện thu nhập trung bình hàng tháng của bạn trong 35 năm có thu nhập cao nhất, với các điều chỉnh để phù hợp với lạm phát nhằm đảm bảo độ chính xác.

Không phải ai cũng hoàn thành đủ 35 năm làm việc. Bạn vẫn có thể đủ điều kiện nhận trợ cấp nếu đã tích lũy 40 tín chỉ, mỗi tín chỉ tương ứng với 1.810 đô la thu nhập trong năm 2025 (tăng lên 1.890 đô la vào năm 2026). Bạn có thể kiếm tối đa 4 tín chỉ mỗi năm.

Nếu sự nghiệp của bạn kéo dài ít hơn 35 năm, những năm không có thu nhập sẽ làm giảm tổng tính trợ cấp của bạn. Đó là lý do tại sao một lịch sử làm việc dài hơn, nhất quán hơn thường có lợi cho bạn. Vì thu nhập thường tăng theo thời gian, những năm sau, thu nhập cao hơn của bạn sẽ dần thay thế các năm trước trong tính toán—một sự phát triển có thể làm tăng đáng kể trợ cấp cuối cùng của bạn.

Fact #2: Quyết Định Yêu Cầu của Bạn Trực Tiếp Ảnh Hưởng Đến Số Tiền Thanh Toán

Sau khi Cơ quan An sinh xã hội tính trung bình thu nhập hàng tháng đã điều chỉnh, họ sử dụng số này để xác định số tiền bảo hiểm chính (PIA)—mức trợ cấp đầy đủ dựa trên lịch sử làm việc của bạn và công thức trợ cấp áp dụng khi bạn đủ 62 tuổi.

Để nhận được PIA đầy đủ, bạn phải trì hoãn nộp đơn cho đến khi đạt tuổi nghỉ hưu đầy đủ (FRA), tùy thuộc vào năm sinh của bạn. Nếu sinh năm 1960 trở đi, FRA của bạn là 67. Các nhóm sinh trước đó có FRA thấp hơn một chút.

Bạn có thể chọn yêu cầu trước tuổi FRA, nhưng điều này đi kèm với hình phạt—trợ cấp hàng tháng của bạn có thể bị giảm xuống tới 30%. Ngược lại, nếu bạn hoãn đến sau FRA của mình đến tuổi 70, các khoản thanh toán hàng tháng của bạn sẽ tăng đều đặn mỗi tháng bạn chờ đợi. Đến 70 tuổi, bạn mở khóa trợ cấp tối đa hàng tháng của mình.

Mặc dù điều này có thể gợi ý rằng chờ đợi luôn là tối ưu, nhưng hoàn cảnh cá nhân của bạn đóng vai trò cực kỳ quan trọng. Những người có khoản tiết kiệm cá nhân đáng kể có thể đủ khả năng chờ đợi; những người không có thì không. Tương tự, dự báo tuổi thọ cũng nên được xem xét trong quyết định của bạn. Những người yêu cầu sớm hơn với tuổi thọ dự kiến ngắn hơn có thể thu được nhiều lợi ích tổng cộng trong đời hơn những người chờ đợi.

Fact #3: An Sinh Xã Hội Chiếm Ít Hơn Một Nửa Nhu Cầu Thu Nhập Khi Nghỉ Hưu

Một hiểu lầm nghiêm trọng là xem An sinh xã hội như nguồn thu nhập nghỉ hưu hoàn toàn của bạn. Các nhà hoạch định chính phủ thiết kế chương trình này để thay thế khoảng 40% thu nhập trước khi nghỉ hưu của người lao động trung bình—những người có thu nhập cao hơn một chút sẽ nhận giá trị tương đối cao hơn, trong khi người có thu nhập thấp hơn sẽ nhận ít hơn.

Vì An sinh xã hội có thể đối mặt với khả năng giảm trợ cấp trong thập kỷ tới, việc có các nguồn thu nhập bổ sung là không thể thiếu—đó là điều cần thiết. Hãy xem xét các lựa chọn sau:

Tiết kiệm cho nghỉ hưu: Các tài khoản 401(k) hoặc IRA của bạn là phương án dự phòng đáng tin cậy nhất. Những khoản này linh hoạt và thuộc sở hữu của bạn để sử dụng cho bất kỳ chi phí nào.

Tài khoản y tế ưu đãi thuế: Bắt đầu từ tuổi 65, bạn có thể rút tiền từ Tài khoản Tiết kiệm Y tế (HSAs) để chi phí không liên quan đến y tế mà không phải chịu phạt 20% như thường lệ, mặc dù thuế thu nhập thông thường vẫn áp dụng. Ngoài ra, hạn chế sử dụng HSA cho các chi phí y tế giúp các khoản rút tiền hoàn toàn miễn thuế.

Việc làm: Tiếp tục làm việc—dù toàn thời gian hay bán thời gian—cung cấp thu nhập ổn định và sự gắn kết xã hội trong những năm cuối đời.

Chương trình của chính phủ: Các dịch vụ xã hội của bang có thể giúp bạn tiếp cận các chương trình hỗ trợ liên bang, bang và địa phương nhằm giúp trang trải các chi phí sinh hoạt thiết yếu.

Bạn Có Phải Trả Thuế Trên An Sinh Xã Hội Không?

Một câu hỏi thường bị bỏ qua liên quan đến thuế. Tùy thuộc vào mức thu nhập tổng hợp và tình trạng khai thuế của bạn, một phần lợi ích An sinh xã hội của bạn có thể phải chịu thuế thu nhập liên bang. Đây là lý do nữa tại sao việc đa dạng hóa các nguồn thu nhập nghỉ hưu và hiểu rõ tình hình thuế của bạn là quan trọng—nó ảnh hưởng đến dòng tiền ròng khi nghỉ hưu của bạn.

Xây Dựng Chiến Lược Nghỉ Hưu Toàn Diện của Bạn

Hầu hết người nghỉ hưu sẽ cần kết hợp các nguồn thu nhập này để duy trì mức sống mong muốn. Bắt đầu bằng cách xác định các lựa chọn phù hợp với hoàn cảnh của bạn, và duy trì sự linh hoạt khi tình hình tài chính của bạn thay đổi. Hiểu rõ các cơ chế của An sinh xã hội càng sớm, bạn càng có lợi thế để tối ưu hóa kết quả nghỉ hưu của mình.