Hiểu rõ các loại lương hưu ảnh hưởng đến lợi ích An sinh Xã hội và cách bảo vệ thu nhập hưu trí của bạn

Khi công chức như giáo viên, lính cứu hỏa và cảnh sát đến tuổi nghỉ hưu, họ thường đối mặt với thực tế gây bối rối: lương hưu của chính phủ có thể làm giảm các khoản lợi ích An sinh xã hội mà họ đã tích lũy được. Điều này xảy ra thông qua hai quy định liên bang cụ thể mà nhiều người nghỉ hưu không hiểu rõ cho đến khi quá muộn. Dưới đây là những điều mọi nhân viên chính phủ cần biết về cách các loại lương hưu ảnh hưởng đến lợi ích An sinh xã hội.

Hai quy tắc có thể làm giảm lợi ích An sinh xã hội của bạn

Nếu bạn đã làm việc trong một công việc chính phủ mà không đóng góp vào An sinh xã hội đồng thời xây dựng đủ điều kiện nhận lợi ích từ An sinh xã hội qua các công việc khác, hai cơ chế liên bang có thể áp dụng cho trường hợp của bạn: Quy định Loại bỏ Phần thưởng bất ngờ (WEP) và Quy định Hoãn Lương hưu Chính phủ (GPO).

Chúng không phải là quy tắc mới—chúng đã tồn tại trong nhiều thập kỷ—nhưng vẫn còn bị hiểu sai phần lớn. Cả hai đều nhằm ngăn chặn những gì Quốc hội gọi là “phần thưởng bất ngờ”: những trường hợp cá nhân nhận đầy đủ lợi ích từ hai hệ thống hưu trí riêng biệt cùng lúc.

Các loại lương hưu nào kích hoạt các giảm này?

Không phải tất cả các khoản lương hưu đều ảnh hưởng như nhau đến An sinh xã hội. Câu hỏi then chốt là liệu lương hưu chính phủ của bạn có xuất phát từ công việc mà bạn thực sự đã đóng thuế An sinh xã hội hay không.

Các khoản lương hưu kích hoạt WEP hoặc GPO bao gồm:

• Lương hưu của nhân viên chính quyền bang và địa phương (giáo viên, công nhân đô thị, cảnh sát bang)
• Một số lương hưu của tổ chức phi lợi nhuận
• Lương hưu của nhân viên chính phủ nước ngoài
• Bất kỳ vị trí chính phủ nào mà không có khấu trừ An sinh xã hội

Các khoản lương hưu không kích hoạt các giảm này:

• Lương hưu của khu vực tư nhân (dù có lớn đến đâu)
• Lương hưu của chính phủ từ các nhà tuyển dụng mà bạn đã đóng thuế An sinh xã hội
• Lương hưu quân đội (generally exempt from GPO)
• Lương hưu của nhân viên liên bang trong một số điều kiện nhất định

Hiểu rõ nguồn gốc cụ thể của lương hưu của bạn là bước đầu tiên để xác định xem bạn có phải đối mặt với các giảm lợi ích An sinh xã hội hay không.

Cách hoạt động của Quy định Loại bỏ Phần thưởng bất ngờ (WEP)

WEP điều chỉnh cách tính lợi ích An sinh xã hội của bạn nếu bạn có một khoản lương hưu không thuộc diện bảo hiểm. Thay vì sử dụng công thức tiêu chuẩn của An sinh xã hội, WEP áp dụng mức giảm mạnh hơn cho Số tiền Bảo hiểm Chính (lợi ích trước các điều chỉnh rút sớm).

Ảnh hưởng thực tế: Một người đã làm việc 20 năm làm giáo viên trong hệ thống bang (không có đóng góp An sinh xã hội) và sau đó làm việc 15 năm trong lĩnh vực tư nhân (có đóng góp An sinh xã hội) có thể thấy lợi ích An sinh xã hội của mình bị giảm đáng kể bởi WEP.

Số tiền giảm phụ thuộc vào một yếu tố then chốt: số năm bạn có thu nhập đáng kể trong công việc có bảo hiểm An sinh xã hội. Càng nhiều năm đóng góp, tác động của WEP càng nhỏ.

• Dưới 21 năm thu nhập đáng kể có bảo hiểm: Áp dụng mức giảm WEP tối đa
• 21-29 năm thu nhập đáng kể có bảo hiểm: Giảm một phần (tỷ lệ giảm nhỏ hơn)
• 30 năm trở lên thu nhập đáng kể có bảo hiểm: Không giảm WEP

Quy định Hoãn Lương hưu Chính phủ (GPO) và Lợi ích cho vợ/chồng

Trong khi WEP ảnh hưởng đến lợi ích hưu trí của chính bạn, GPO hoạt động theo cách khác—nó tác động trực tiếp đến lợi ích của vợ/chồng và người thừa kế.

Nếu bạn đủ điều kiện nhận lợi ích An sinh xã hội của ai đó như vợ/chồng, góa hoặc người thừa kế, nhưng bạn cũng nhận lương hưu chính phủ từ công việc không thuộc diện bảo hiểm, GPO áp dụng công thức đơn giản: giảm lợi ích vợ/chồng hoặc người thừa kế của bạn đi hai phần ba số tiền lương hưu chính phủ của bạn.

Ví dụ thực tế: Một quản trị viên nghỉ hưu nhận lương hưu chính phủ hàng tháng là 1.800 đô la. Khi yêu cầu lợi ích vợ/chồng dựa trên hồ sơ An sinh xã hội của họ, GPO sẽ giảm lợi ích đó đi 1.200 đô la (hai phần ba của 1.800 đô la). Nếu lợi ích vợ/chồng của họ dự kiến là 900 đô la, GPO sẽ hoàn toàn loại bỏ, họ không nhận được gì từ nguồn này.

Quy định này về cơ bản thay đổi kế hoạch nghỉ hưu của các cặp đôi, đặc biệt khi một người có lương hưu chính phủ còn người kia thì không.

Các ngoại lệ quan trọng có thể áp dụng cho bạn

Các quy tắc không phải lúc nào cũng tuyệt đối. Một số ngoại lệ có thể giảm hoặc loại bỏ các giảm này:

Với WEP:

• Người có hơn 30 năm thu nhập đáng kể trong An sinh xã hội sẽ tránh WEP hoàn toàn
• Những người có từ 21-29 năm sẽ được giảm dần (tác động nhỏ hơn)
• Nếu lương hưu chính phủ của bạn đến từ công việc mà bạn đã đóng thuế An sinh xã hội, WEP không áp dụng

Với GPO:

• Nhân viên liên bang theo Hệ thống Hưu trí Dịch vụ Dân sự (CSRS) sau đó chuyển sang Hệ thống Hưu trí Nhân viên Liên bang (FERS) có thể đủ điều kiện nhận ngoại lệ GPO đáng kể nếu đáp ứng các yêu cầu về thời gian công tác cụ thể
• Một số quy định cho phép giảm hoặc loại bỏ hoàn toàn tùy theo lịch sử công việc của bạn

Việc xác định bạn có đủ điều kiện cho các ngoại lệ này đòi hỏi xem xét kỹ lưỡng lịch sử công việc của bạn.

Ba bước để tính toán thu nhập hưu trí thực tế của bạn

Bước Một: Xác định loại lương hưu của bạn

Đầu tiên, xác nhận chính xác các loại lương hưu bạn có. Xem xét các bản sao kê lương hưu và lịch sử công việc. Thuế An sinh xã hội có bị khấu trừ không? Chi tiết này quyết định liệu WEP hoặc GPO có áp dụng hay không.

Bước Hai: Tính toán các con số

Nếu bạn yêu cầu dựa trên hồ sơ thu nhập của chính mình (không phải của vợ/chồng):

• Thu thập hồ sơ thu nhập An sinh xã hội từ ssa.gov
• Đếm số năm có thu nhập đáng kể trong công việc có bảo hiểm
• Nếu ít hơn 30 năm, WEP sẽ giảm lợi ích của bạn theo công thức đã chỉnh sửa
• Sử dụng các công cụ tính trực tuyến của Cơ quan An sinh xã hội để ước lượng tác động

Nếu bạn yêu cầu lợi ích vợ/chồng hoặc người thừa kế:

• Xác định số tiền lương hưu chính phủ của bạn
• Nhân với hai phần ba để xem mức giảm GPO
• Trừ đi số này khỏi lợi ích vợ/chồng ước tính của bạn
• Kết quả là lợi ích thực tế bạn có thể nhận (nếu còn dương)

Bước Ba: Điều chỉnh thời gian nghỉ hưu của bạn

Việc yêu cầu sớm hơn tuổi nghỉ hưu đầy đủ sẽ làm phức tạp thêm các tính toán này. Nghỉ hưu trước tuổi nghỉ hưu đầy đủ tạo ra các mức giảm phần trăm cộng dồn thêm vào các giảm WEP hoặc GPO. Nhiều nhân viên công cộng nhận thấy tốt hơn là trì hoãn yêu cầu An sinh xã hội đến tuổi nghỉ hưu đầy đủ để giảm thiểu tác động tổng hợp của các quy định này.

Tối đa hóa thu nhập hưu trí của bạn

Hiểu rõ cách các loại lương hưu ảnh hưởng đến lợi ích An sinh xã hội giúp bạn đưa ra các quyết định chiến lược:

• Trì hoãn nếu có thể: Làm việc thêm vài năm nữa có thể tăng đáng kể lợi ích An sinh xã hội cuối cùng của bạn, đặc biệt nếu giúp bạn đạt ngưỡng 30 năm để được miễn WEP
• Phối hợp với vợ/chồng: Nếu bạn đã kết hôn, tình hình WEP hoặc GPO của một người có thể khiến lợi ích của người kia trở nên có giá trị hơn khi yêu cầu trước
• Xem xét kỹ các ngoại lệ: Đừng vội nghĩ rằng bạn sẽ bị ảnh hưởng bởi các giảm này mà không xác minh xem các ngoại lệ có áp dụng cho lịch sử công việc của bạn hay không
• Tìm sự hướng dẫn chuyên nghiệp: Mối liên hệ giữa lương hưu chính phủ và An sinh xã hội phức tạp đến mức cần tham khảo ý kiến của một cố vấn tài chính quen thuộc với chế độ hưu trí của nhân viên công chức

Điều quan trọng nhất: Lương hưu chính phủ và An sinh xã hội có thể cùng tồn tại trong bức tranh thu nhập hưu trí của bạn, nhưng các quy định liên bang này có nghĩa là chúng sẽ không luôn hoạt động một cách trơn tru. Dành thời gian để hiểu rõ chính xác các loại lương hưu ảnh hưởng đến lợi ích An sinh xã hội của bạn—và tính toán các con số cụ thể của riêng bạn—biến điều có vẻ như một hình phạt thành một thử thách lập kế hoạch có thể quản lý được.