Những tỷ phú biết gì về chiến lược thuế: Bài học $1 tỷ đô từ những người giàu nhất nước Mỹ

Chỗ cư trú không chỉ đơn thuần về khí hậu—mà còn về số tiền bạn giữ lại. Thực tế này trở nên rõ ràng khi một tỷ phú doanh nhân nổi tiếng đã chiến lược di chuyển để loại bỏ gánh nặng thuế lớn. Bằng cách chuyển từ một bang có thuế lợi nhuận vốn cao sang một bang không có thuế thu nhập bang, doanh nhân này đã giảm nghĩa vụ thuế của mình khoảng $1 tỷ USD trong vòng một năm. Chuyển đổi này đặt ra những câu hỏi quan trọng: Jeff Bezos thực sự đã trả bao nhiêu thuế, và người Mỹ trung bình có thể học hỏi gì từ những chiến lược như vậy?

Các con số đằng sau chiến lược

Toán học khá đơn giản nhưng ấn tượng. Khi cá nhân này chuyển đến Florida vào đầu năm 2024 và sau đó thanh lý cổ phần trị giá 13,6 tỷ USD—đánh dấu lần bán cổ phần lớn đầu tiên kể từ tháng 1 năm 2022—tác động thuế là rất lớn. Nếu anh ta vẫn ở bang cư trú cũ, thuế lợi nhuận vốn riêng lẻ đã lên tới khoảng $954 triệu USD. Thay vào đó, bằng cách thiết lập cư trú tại một bang không đánh thuế lợi nhuận vốn, anh ta đã chuyển hướng tỷ đô đó vào tích lũy tài sản cá nhân thay vì ngân sách bang.

Điều này không phải là ngẫu nhiên. Việc tạm dừng bán cổ phần gần hai năm liên quan trực tiếp đến việc bang cũ của anh ta áp dụng thuế lợi nhuận vốn 7% đối với các khoản đầu tư dài hạn vượt quá 250.000 USD. Khi khoản thuế này biến mất nhờ việc di chuyển, các hoạt động bán cổ phần đã tiếp tục.

Tại sao thuế bang lại quan trọng hơn nhiều so với nhiều người nghĩ

Hầu hết người Mỹ đều đánh giá thấp cách địa lý ảnh hưởng đến gánh nặng thuế suốt đời. Theo phân tích gần đây, trung bình người Mỹ phải trả khoảng 524.625 USD thuế trong suốt cuộc đời—nhưng con số này thay đổi đáng kể tùy theo bang. Người cư trú các khu vực có thuế cao trung bình trả khoảng 987.117 USD thuế suốt đời, trong khi những người ở các bang có thuế thấp như West Virginia trung bình trả 358.407 USD. Đó là sự chênh lệch hơn 600.000 USD cho cùng một vòng đời.

Sự khác biệt này bắt nguồn từ nhiều yếu tố: mức thuế thu nhập, cách xử lý lợi nhuận vốn, thuế tài sản, thuế bán hàng và chính sách thuế thừa kế. Trong khi một số bang không áp dụng bất kỳ loại thuế nào trong số này, thì các bang khác áp dụng một cách quyết liệt, đặc biệt nhắm vào thu nhập từ đầu tư và chuyển nhượng tài sản.

Khi nào việc di chuyển hợp lý về mặt tài chính

Chuyển đến một khu vực có lợi thế thuế có thể giảm nghĩa vụ thuế từ 8-16% theo phân tích tài chính, mặc dù quyết định này cần đánh giá cẩn thận vượt ra ngoài chỉ mức thuế.

Các yếu tố cần xem xét trước khi chuyển:

• Thuế tài sản và chi phí nhà ở (thường cao hơn ở các bang không có thuế thu nhập)
• Thuế bán hàng và thuế tiêu thụ đặc biệt
• Yêu cầu bảo hiểm nhà
• Cơ hội việc làm và triển vọng nghề nghiệp
• Chất lượng trường học và hạ tầng
• Khí hậu và phong cách sống

Nghiên cứu cho thấy những người có thu nhập cao—đặc biệt là những người sở hữu danh mục đầu tư lớn, doanh nghiệp hoặc lợi nhuận vốn—là những người hưởng lợi nhiều nhất từ việc cư trú tối ưu thuế. Những người có mức lương trung bình hoặc dựa chủ yếu vào công việc W-2 sẽ ít hưởng lợi hơn, vì gánh nặng thuế của họ chủ yếu dựa vào thu nhập chứ không phải tăng giá trị tài sản.

Thực tế hàng ngày của người Mỹ trung bình

Trong khi các tỷ phú có thể tối ưu hóa qua việc di chuyển, thì người Mỹ trung bình lại có các tính toán khác. Khoản tiết kiệm thuế $1 tỷ USD dành cho các cá nhân siêu giàu đến từ những lợi thế đặc biệt: lợi nhuận vốn khổng lồ từ các khoản cổ phiếu tập trung, khả năng di chuyển mà không bị ràng buộc công việc, và hệ thống lập kế hoạch thuế tinh vi.

Đối với các hộ gia đình điển hình, phép tính di chuyển thường khác biệt. Chi phí di chuyển, yếu tố phong cách sống và các yếu tố gia đình thường vượt quá lợi ích tiềm năng về thuế. Tuy nhiên, đối với những người làm việc từ xa, doanh nhân có doanh nghiệp di động hoặc những người đang trong giai đoạn tích lũy tài sản, biến số thuế xứng đáng được xem xét nghiêm túc trong quyết định di chuyển.

Trường hợp của Jeff Bezos minh họa một nguyên tắc cơ bản: Jeff Bezos thực sự đã giảm bao nhiêu rủi ro thuế của mình thông qua lập kế hoạch chiến lược? Khoảng $1 tỷ USD. Nguyên tắc đó—tối ưu hóa hiệu quả thuế trong khung pháp lý—cũng áp dụng ở mọi mức độ giàu có, mặc dù quy mô và độ phức tạp khác nhau rất nhiều. Sự khác biệt không nằm ở loại chiến lược mà ở khả năng tiếp cận các kế hoạch tinh vi và linh hoạt để thực thi chúng.