Sử dụng Quỹ HSA hoặc FSA để trả phí tập gym: IRS Thực sự Cho Phép gì

Suy nghĩ về việc rút tiền từ tài khoản tiết kiệm sức khỏe của bạn để trả phí thành viên phòng tập gym? Bạn không đơn độc—nhiều người tự hỏi liệu họ có thể chuyển hướng số tiền thuế trước khi tính vào thu nhập để chi cho các khoản phí tập luyện hay không. Câu trả lời ngắn gọn: thường là không, nhưng có những trường hợp đặc biệt quan trọng cần hiểu rõ. Khác với một số hình thức chi tiêu linh hoạt, một FSA tiêu chuẩn cho thành viên phòng gym cũng gặp phải các hạn chế tương tự, mặc dù cả hai tài khoản đều mang lại lợi ích độc đáo cho các chi phí sức khỏe khác.

Hiểu về HSA của bạn: Ba lợi ích thuế cùng lúc

HSA hoạt động như một phương tiện tiết kiệm đặc biệt chỉ dành cho những người tham gia các kế hoạch chăm sóc sức khỏe có khoản khấu trừ cao (HDHP). Điều gì làm cho nó hấp dẫn? Ba lợi ích thuế cùng lúc. Các khoản đóng góp của bạn giảm thu nhập chịu thuế, tăng trưởng diễn ra không bị đánh thuế, và rút tiền cho các chi phí y tế đủ điều kiện cũng không bị đánh thuế.

Khác với các FSA—yêu cầu bạn phải tiêu hết hoặc mất số tiền trong năm—số dư HSA tồn tại vô thời hạn. Khả năng chuyển khoản này biến tài khoản của bạn thành một công cụ đầu tư dài hạn cho sức khỏe. Năm 2024, IRS cho phép đóng góp 4.150 đô la cho bảo hiểm cá nhân và 8.300 đô la cho kế hoạch gia đình, cộng thêm khoản bổ sung 1.000 đô la cho những người từ 55 tuổi trở lên.

Nhiều nhà cung cấp HSA còn cho phép đầu tư qua cổ phiếu, trái phiếu hoặc quỹ tương hỗ, giúp số tiền chăm sóc sức khỏe của bạn có thể tăng trưởng đáng kể theo thời gian.

Định nghĩa của IRS: Những gì thực sự đủ điều kiện

HSA không phải là séc trống để chi tiêu cho sức khỏe—IRS duy trì danh sách các khoản chi tiêu đủ điều kiện rõ ràng. Các khoản mua sắm đủ điều kiện bao gồm:

• Chăm sóc y tế và điều trị tại bệnh viện: Các cuộc hẹn bác sĩ, phẫu thuật, dịch vụ cấp cứu, và các khoản đồng chi trả và khấu trừ liên quan đều đủ điều kiện
• Thuốc: Cả thuốc theo toa và thuốc không kê đơn do bác sĩ kê đơn đều được bao gồm
• Dịch vụ nha khoa và thị lực: Làm sạch răng, niềng răng, khám mắt, kính và kính áp tròng đáp ứng tiêu chuẩn của IRS
• Thiết bị y tế bền: Xe lăn, nạng, máy đo đường huyết và các thiết bị tương tự đủ điều kiện

Đáng chú ý là các mặt hàng chăm sóc sức khỏe tổng quát (vitamins, thực phẩm bổ sung), các thủ thuật thẩm mỹ tự chọn, và hoạt động thể dục định kỳ—điều này tạo ra vấn đề cho thành viên phòng gym.

Tại sao thành viên phòng gym thường không đủ điều kiện (Và khi nào có thể)

IRS xếp thành viên phòng gym vào danh mục chi phí giải trí hoặc cá nhân, không phải là nhu cầu y tế. Rút tiền HSA cho các chi phí tập luyện tiêu chuẩn sẽ gây ra thuế thu nhập cộng thêm 20% phí phạt trên số tiền đó.

Tuy nhiên, thay đổi này sẽ khác khi có đơn thuốc hợp lệ. Khi bác sĩ chính thức kê đơn thành viên phòng gym như một phần của điều trị béo phì, tiểu đường, bệnh tim hoặc phục hồi sau phẫu thuật, việc đủ điều kiện trở nên khả thi. Yêu cầu: có giấy chứng nhận y tế rõ ràng từ nhà cung cấp dịch vụ chăm sóc sức khỏe của bạn và sự chấp thuận rõ ràng từ quản trị viên HSA của bạn.

Tương tự, các phương pháp vật lý trị liệu được kê đơn, các chương trình giảm cân có giám sát y tế, hoặc điều trị chiropractic cho các tình trạng cụ thể đều đủ điều kiện—khác biệt rõ ràng với chi tiêu thể dục chung chung.

Làm cho quỹ HSA của bạn có hiệu quả: Các lựa chọn chiến lược

Thay vì đối mặt với rủi ro bị phạt, hãy xem xét các khoản chi tiêu thực sự đủ điều kiện sau:

• Các cuộc hẹn y tế định kỳ và chăm sóc phòng ngừa
• Thuốc theo toa và vật tư y tế
• Công việc nha khoa và điều trị chỉnh nha
• Chữa mắt và chăm sóc mắt
• Máy trợ thính và các thiết bị liên quan
• Tư vấn tâm thần và các buổi trị liệu

Sự đa dạng này có nghĩa là hầu hết mọi người đều tìm thấy các mục đích hợp pháp để sử dụng số dư HSA tích lũy của mình mà không cần phải đi vào các lĩnh vực mơ hồ.

Điểm chính cần ghi nhớ

HSA cung cấp lợi ích thuế mạnh mẽ cho các chi phí chăm sóc sức khỏe, nhưng thành viên phòng gym nằm trong phạm vi hạn chế. Trong khi các thành viên tập thể dục tiêu chuẩn sẽ không đủ điều kiện, các chương trình tập luyện được kê đơn y tế kèm theo tài liệu hợp lệ có thể vượt qua giới hạn chấp nhận được. Trước khi rút tiền HSA cho bất kỳ khoản chi tiêu không truyền thống nào, hãy xác minh tính đủ điều kiện với nhà cung cấp HSA của bạn và giữ lại các giấy tờ y tế xác nhận trạng thái phù hợp với IRS. Hậu quả thuế của việc tính toán sai không đáng để mạo hiểm.