Xây dựng danh mục nghỉ hưu lý tưởng của bạn: 401(k), IRA và hơn thế nữa

Đạt được an ninh tài chính trong nghỉ hưu đòi hỏi nhiều hơn việc chỉ thiết lập các khoản đóng góp và quên đi chúng. Trong khi 401(k) cung cấp những lợi ích đáng kể, việc tối ưu hóa thực sự khoản tiết kiệm cho nghỉ hưu của bạn có nghĩa là hiểu rõ toàn bộ các loại tài khoản có sẵn và triển khai một chiến lược đa tài khoản một cách hợp lý.

Tại sao 401(k) của bạn chỉ là điểm khởi đầu

Nếu nhà tuyển dụng của bạn tài trợ một kế hoạch 401(k), bạn đã tìm thấy một trong những công cụ tiết kiệm cho nghỉ hưu mạnh mẽ nhất hiện có. Cấu trúc tăng trưởng hoãn thuế có nghĩa là các khoản đóng góp của bạn giảm thu nhập chịu thuế hiện tại, và lợi nhuận tích lũy mà không phải chịu thuế hàng năm. Nhưng đây là điều nhiều người bỏ lỡ: một mình 401(k) có thể không đủ để đạt được mục tiêu nghỉ hưu của bạn.

Giới hạn đóng góp hàng năm cho năm 2023 là $22,500 cho hầu hết người lao động, tăng lên đến $30,000 đối với những người từ 50 tuổi trở lên nhờ khoản đóng góp bổ sung. Tuy nhiên, giới hạn này áp dụng trên tất cả các tài khoản 401(k) bạn có thể sở hữu—nghĩa là nhiều nhà tuyển dụng không thể nhân đôi khả năng tiết kiệm của bạn.

Bí mật thực sự? Các khoản đóng góp đối ứng của nhà tuyển dụng. Khi công ty của bạn đối ứng một phần khoản bạn đóng góp, đó thực chất là tiền miễn phí được cộng vào tài khoản của bạn. Việc tận dụng tối đa khoản đối ứng của nhà tuyển dụng luôn nên là mục tiêu hàng đầu của bạn, vì từ chối lợi ích này là bỏ lỡ lợi nhuận đảm bảo.

Ưu điểm của HSA: Vũ khí bí mật cho nghỉ hưu của bạn

Sau khi đảm bảo đủ khoản đối ứng của nhà tuyển dụng, bước chiến lược tiếp theo là tối đa hóa tài khoản Tiết kiệm Y tế (HSA)—nếu bạn đủ điều kiện. Hầu hết mọi người xem HSA chủ yếu như một phương tiện cho các chi phí y tế hiện tại, nhưng các nhà đầu tư tinh quái nhận ra tiềm năng nghỉ hưu vượt trội của nó.

HSA yêu cầu đăng ký trong một kế hoạch bảo hiểm y tế có khoản khấu trừ cao và cung cấp ba lợi ích thuế: các khoản đóng góp được khấu trừ thuế, lợi nhuận tăng trưởng không chịu thuế, và các khoản rút tiền y tế đủ điều kiện không phải chịu thuế. Năm 2023, cá nhân có thể đóng tối đa $3,850 mỗi năm, trong khi bảo hiểm gia đình cho phép $7,750. Những người từ 55 tuổi trở lên có thể thêm khoản đóng góp bổ sung $1,000.

Sự tinh tế của HSA nằm ở tính linh hoạt của nó. Khác với tài khoản chi tiêu linh hoạt tiêu chuẩn, số dư HSA không sử dụng hết có thể chuyển sang năm sau vô hạn định. Điều này có nghĩa là bạn có thể đầu tư số dư một cách tích cực, để nó sinh lợi theo thời gian, và truy cập không chịu thuế cho các chi phí y tế đủ điều kiện bất cứ khi nào cần thiết. Vì chăm sóc sức khỏe thường chiếm phần lớn chi tiêu khi nghỉ hưu, tài khoản này xứng đáng được ưu tiên xem xét.

Các tài khoản hưu trí cá nhân: Tối đa sự linh hoạt và kiểm soát

Sau khi tối ưu hóa khoản đối ứng 401(k) và HSA, việc hướng dòng tiền vào IRA trở thành bước tiếp theo hợp lý. IRA về cơ bản khác biệt so với kế hoạch 401(k) về khả năng đầu tư và kiểm soát. Trong khi các kế hoạch 401(k) thường giới hạn bạn trong một số quỹ tương hỗ đã chọn—đôi khi chỉ vài quỹ—thì IRA mở ra khả năng tiếp cận cổ phiếu riêng lẻ, trái phiếu, ETF, đầu tư bất động sản, và gần như bất kỳ tài sản có thể giao dịch nào.

Năm 2023, bạn có thể đóng góp tối đa $6,500 vào tất cả các IRA kết hợp, hoặc $7,500 nếu bạn từ 50 tuổi trở lên. Lựa chọn giữa IRA truyền thống và Roth IRA phụ thuộc vào tình hình thuế của bạn.

IRA truyền thống: Các khoản đóng góp được khấu trừ thuế (tùy thuộc vào giới hạn thu nhập nếu bạn có kế hoạch hưu trí tại nơi làm việc), và lợi nhuận tăng trưởng hoãn thuế. Bạn sẽ trả thuế thu nhập thông thường khi rút tiền khi nghỉ hưu. Phương pháp này phù hợp nhất nếu bạn dự đoán thu nhập thấp hơn—và do đó mức thuế thấp hơn—sau khi nghỉ hưu.

Roth IRA: Các khoản đóng góp sử dụng tiền đã chịu thuế và không cung cấp khấu trừ ngay lập tức. Tuy nhiên, tất cả lợi nhuận đều tích lũy không chịu thuế, và các khoản rút tiền đủ điều kiện khi nghỉ hưu không phải chịu thuế. Cấu trúc này phù hợp với những người dự đoán thu nhập khi nghỉ hưu cao hơn hoặc hiện đang ở mức thuế thấp hơn. Thêm vào đó, các khoản đóng góp Roth (không phải lợi nhuận) có thể rút ra không phạt bất cứ lúc nào, cung cấp quyền truy cập khẩn cấp nếu cần.

Giới hạn thu nhập áp dụng cho Roth IRA—người nộp thuế độc thân phải có thu nhập điều chỉnh đã sửa đổi dưới $138,000 để đóng góp đầy đủ, trong khi các cặp vợ chồng nộp chung có thể kiếm tới $218,000. IRA truyền thống không có giới hạn thu nhập cho các khoản đóng góp, mặc dù khả năng khấu trừ sẽ giảm dần nếu bạn được bao phủ bởi kế hoạch tại nơi làm việc.

Còn tiền để đầu tư? Hoàn thiện chiến lược 401(k)

Nếu bạn đã đạt mức tối đa HSA và tối đa hóa IRA nhưng vẫn còn vốn đầu tư, việc quay lại để hoàn tất đóng góp vào 401(k) trở nên hợp lý. Đạt giới hạn $22,500 (hoặc $30,000 với điều kiện đủ tuổi bổ sung) để tận dụng toàn bộ lợi ích tăng trưởng hoãn thuế. 401(k) vượt trội hơn các tài khoản chịu thuế về mặt hiệu quả thuế, ngay cả khi các lựa chọn đầu tư của nó có vẻ hạn chế.

Ranh giới cuối cùng: Các tài khoản chứng khoán chịu thuế

Ngoài tất cả các tài khoản có lợi ích thuế, còn có tài khoản chứng khoán chịu thuế—kênh đầu tư không giới hạn của bạn. Không giới hạn đóng góp, không hạn chế rút tiền, và không phí rút sớm, các tài khoản này cho phép tiết kiệm không giới hạn. Bạn sẽ phải chịu thuế lợi nhuận vốn trên lợi nhuận và thuế hàng năm trên cổ tức, nhưng bạn có toàn quyền đầu tư và khả năng thanh khoản ngay lập tức khi hoàn cảnh thay đổi.

Cấu trúc kế hoạch nghỉ hưu cá nhân của bạn

Tầm nhìn nghỉ hưu độc đáo của bạn nên hướng dẫn việc ưu tiên các tài khoản. Hãy xem xét các câu hỏi cơ bản sau:

Kỳ vọng về lối sống: Bạn có dự định đi du lịch nhiều, chuyển nhà để giảm chi phí sinh hoạt, hay duy trì lối sống hiện tại không? Mục tiêu chi tiêu cao hơn đòi hỏi tỷ lệ tiết kiệm tương ứng cao hơn. Những người dự định có những năm nghỉ hưu xa hoa sẽ hưởng lợi từ các tài khoản Roth cho phép rút tiền miễn thuế. Ngược lại, những người dự định chi tiêu nhiều ngay bây giờ và giảm chi phí sau này sẽ có lợi từ các khoản đóng góp 401(k) và IRA truyền thống giúp giảm trách nhiệm thuế hiện tại.

Dự báo về An sinh xã hội: Ước tính khoản trợ cấp An sinh xã hội hàng tháng dự kiến—những khoản này giảm tổng số tiền tiết kiệm cần thiết của bạn. Hồ sơ thu nhập suốt đời và tuổi yêu cầu nhận trợ cấp quyết định số tiền trợ cấp, và một số người nhận trợ cấp phải trả thuế dựa trên các nguồn thu nhập khác.

Lập kế hoạch chi phí y tế: Medicare có những khoản trống lớn. Nếu các bệnh mãn tính hoặc lịch sử sức khỏe gia đình cho thấy chi tiêu y tế tăng cao trong tương lai, ưu tiên đóng góp HSA trở nên đặc biệt có giá trị. HSA hoạt động như tài khoản duy nhất cho phép rút tiền không phạt cho các chi phí y tế đủ điều kiện, kết hợp với lợi nhuận tăng trưởng không chịu thuế.

Thời gian còn lại đến nghỉ hưu: Số năm còn lại của bạn đến khi nghỉ hưu quyết định mức độ đầu tư phù hợp. Những người tiết kiệm từ sớm có thể chịu đựng biến động thị trường qua các khoản đầu tư đa dạng vào cổ phiếu. Khi gần đến thời điểm nghỉ hưu, dần dần chuyển sang các phân bổ bảo thủ hơn—trái phiếu, cổ phiếu trả cổ tức ổn định, quỹ tương hỗ tập trung cổ tức—giảm thiểu rủi ro theo chu kỳ lợi nhuận.

Quy tắc ngón tay cái: Mục tiêu thay thế thu nhập

Các chuyên gia tài chính thường khuyên nên thay thế khoảng 80% thu nhập hiện tại thông qua các khoản tiết kiệm nghỉ hưu. Đối với người kiếm $100,000 mỗi năm, điều này tương ứng với $80,000 hàng năm trong nguồn lực nghỉ hưu. Đóng góp khoảng 15% thu nhập mỗi năm là một điểm khởi đầu hợp lý, mặc dù tuổi tác và hoàn cảnh cá nhân có thể điều chỉnh phù hợp. Người bắt đầu đầu tư từ sớm trong độ tuổi 20 có thể dành ít hơn phần trăm so với người bắt đầu muộn hơn trong độ tuổi 40—thời gian và lợi nhuận kép là những yếu tố chính giúp những người sớm.

Kết luận: Chiến lược vượt trội hơn các giải pháp đơn lẻ

Việc tối đa hóa 401(k) của bạn thể hiện kỷ luật tài chính vững chắc, nhưng không nên tồn tại đơn lẻ. Bằng cách phân bổ chiến lược các khoản đóng góp qua 401(k), HSA, IRA, và các tài khoản chịu thuế, bạn tạo ra hiệu quả thuế, đa dạng hóa và linh hoạt. Phương pháp đa dạng này—bắt đầu với các khoản đối ứng của nhà tuyển dụng, tiến tới tối đa hóa HSA và IRA, sau đó hoàn tất đóng góp 401(k), cuối cùng sử dụng các tài khoản chịu thuế—là con đường dẫn đến an ninh nghỉ hưu toàn diện. Tình hình cụ thể của bạn luôn nên hướng dẫn phân bổ chính xác, nhưng khung này cung cấp trình tự tối ưu cho hầu hết các nhà đầu tư muốn đạt mục tiêu nghỉ hưu của mình.