Hiểu về Thuế Thu Nhập Tăng Thêm của Indiana và Nghĩa vụ Thuế của Bang của Bạn

Cư dân Indiana và bất kỳ ai kiếm thu nhập trong bang đều cần hiểu rõ trách nhiệm thuế của mình. Bang áp dụng mức thuế thu nhập cố định 3.23% trên toàn bộ, có nghĩa là dù bạn kiếm được 30.000 đô la hay 300.000 đô la, bạn đều trả cùng một tỷ lệ phần trăm. Điều mà nhiều người không nhận ra là thuế lợi nhuận vốn của Indiana cũng tuân theo quy tắc này—lợi nhuận từ đầu tư của bạn bị đánh thuế ở mức 3.23% đó, không phải ở mức thấp hơn đặc biệt như một số bang khác cung cấp.

Ai Phải Nộp Thuế Indiana?

Nếu bạn sống toàn thời gian hoặc bán thời gian tại Indiana, bạn được coi là cư dân và phải nộp thuế. Người không cư trú cũng phải trả thuế nếu họ kiếm tiền từ nguồn của Indiana. Có một ngoại lệ quan trọng: cư dân của các bang lân cận (Kentucky, Michigan, Ohio, Pennsylvania, và Wisconsin) chỉ phải nộp thuế cho bang nhà của họ, không phải Indiana.

Giải thích về Thuế cố định 3.23%

Cách tiếp cận của Indiana rất đơn giản—mọi người đều trả cùng một tỷ lệ phần trăm bất kể mức thu nhập. Điều này áp dụng cho lương, thu nhập tự doanh, và đúng vậy, thuế lợi nhuận vốn của Indiana trên lợi nhuận đầu tư. Dù là bán cổ phiếu, lợi nhuận từ bất động sản cho thuê, hay các khoản tăng giá vốn khác, mức 3.23% được áp dụng đồng đều.

Các khoản khấu trừ thuế thu nhập thực sự có ích

Khấu trừ liên quan đến nhà ở

Người thuê nhà có thể khấu trừ lên đến 3.000 đô la hàng năm, nhưng chỉ dành cho nơi cư trú chính của bạn—nhà nghỉ dưỡng và nhà ở dành cho sinh viên không đủ điều kiện. Nếu chủ nhà của bạn là một tổ chức chính phủ, tổ chức phi lợi nhuận, hoặc hợp tác xã, tiếc là bạn không thể khấu trừ khoản này.

Chủ nhà có thể nhận được ưu đãi riêng qua khoản khấu trừ thuế bất động sản dành cho nhà ở, giới hạn 2.500 đô la cho thuế đã trả trên nhà chính của họ.

Học vấn và Hỗ trợ gia đình

Cha mẹ chi tiêu cho trường tư hoặc học tại nhà có thể khấu trừ 1.000 đô la cho mỗi trẻ phụ thuộc. Nếu bạn đã đóng góp vào kế hoạch tiết kiệm giáo dục CollegeChoice 529, bạn có thể yêu cầu tín dụng cho khoản đóng góp đó.

Các khoản khấu trừ đáng chú ý khác

Người nghỉ hưu bị khuyết tật có thể khấu trừ lên đến 5.200 đô la từ khoản thanh toán hưu trí khuyết tật của họ nếu họ nghỉ hưu trước ngày 31 tháng 12 của năm thuế trong khi bị tàn tật vĩnh viễn và hoàn toàn. Những người nhận trợ cấp thất nghiệp có thể khấu trừ một phần của khoản bồi thường đó—kiểm tra mẫu 1099G của bạn và sử dụng các bảng tính IT-40 để tính toán.

Các khoản tín dụng thuế giúp giảm số tiền bạn phải trả

Tín dụng Thu nhập Kiếm được

Tín dụng thu nhập kiếm được của Indiana (IN-EIC) phản ánh phiên bản liên bang và tối đa là 538 đô la. Điều kiện đủ điều kiện phụ thuộc vào giới hạn thu nhập và tình trạng phụ thuộc:

• Người nộp thuế độc thân không có người phụ thuộc phải có thu nhập dưới 15.900 đô la (và từ 24-65 tuổi)
• Với một đứa trẻ, giới hạn tăng lên 42.100 đô la
• Với hai hoặc nhiều trẻ, lên đến 47.900 đô la

Phụ thuộc thường phải dưới 19 (hoặc dưới 24 nếu đang học toàn thời gian).

Các khoản tín dụng khác đáng để yêu cầu

Cha mẹ nhận con nuôi có thể yêu cầu tối đa 10% của tín dụng nhận con nuôi liên bang hoặc 1.000 đô la cho mỗi trẻ, tùy theo cái nào ít hơn. Giáo viên trường công ở Indiana có thể yêu cầu tối đa $100 cho chi phí vật dụng trong lớp học (tối đa $200 cho các cặp vợ chồng đăng ký khai thuế chung, cả hai đủ điều kiện). Người cao tuổi từ 65 trở lên có thu nhập dưới 10.000 đô la có thể yêu cầu tín dụng thuế dành cho người cao tuổi, dao động từ $40 đến 140 đô la.

Thuế bán hàng, Thuế tài sản và Lợi nhuận vốn

Thuế bán hàng của Indiana là 7% toàn bang, mặc dù mức thuế tài sản khác nhau tùy theo quận và khu vực địa phương. Các tổ chức phi lợi nhuận, tổ chức giáo dục, và tổ chức tôn giáo có thể đủ điều kiện miễn thuế tài sản nếu tài sản của họ được sử dụng cho mục đích giáo dục, khoa học, văn học, từ thiện hoặc tôn giáo.

Khi nói đến thuế lợi nhuận vốn của Indiana, hãy nhớ rằng lợi nhuận vốn dài hạn và ngắn hạn đều chịu mức 3.23%. Điều này khác với thuế liên bang, nơi lợi nhuận vốn dài hạn thường được hưởng mức ưu đãi. Cách tiếp cận cố định của Indiana có nghĩa là thu nhập từ đầu tư không bị xử lý khác biệt so với lương.

Thuế di sản và Thuế thừa kế: Tin vui

Đây là một điều bất ngờ dễ chịu cho cư dân Indiana: bang không có thuế thừa kế hay thuế di sản. Tùy theo tình huống của bạn và trách nhiệm liên bang, điều này có thể giúp tiết kiệm đáng kể cho người thừa kế của bạn.

Tổng kết lại

Hệ thống thuế của Indiana được thiết kế đơn giản và dễ dự đoán với mức thuế cố định 3.23% áp dụng cho cả thu nhập thường xuyên và thuế lợi nhuận vốn của Indiana. Bang còn bổ sung các khoản khấu trừ và tín dụng để giúp người nộp thuế giảm gánh nặng tổng thể. Nếu bạn đang lên kế hoạch cho thuế của mình hoặc xem xét chuyển đến Indiana, việc hiểu rõ các cơ chế này—đặc biệt là cách thuế lợi nhuận vốn của Indiana hoạt động ở cấp bang—giúp bạn đưa ra quyết định tài chính sáng suốt. Hãy tận dụng các khoản khấu trừ dành cho nhà ở, giáo dục, và tình hình gia đình, và đừng bỏ qua các tín dụng ít được biết đến như tín dụng thu nhập kiếm được hoặc chi phí giáo viên.