Lập kế hoạch rút tiền IRA sớm: Cách bắt đầu từ 65 tuổi ảnh hưởng đến RMDs trong tương lai của bạn

Bắt đầu truy cập vào IRA của bạn trước khi các khoản phân phối tối thiểu bắt buộc (RMD) bắt đầu có thể định hình lại bức tranh thuế hưu trí dài hạn của bạn, mặc dù cơ chế hoạt động phức tạp hơn một giảm trực tiếp theo đô la. Trong khi chính các RMD được xác định dựa trên số dư tài khoản và tuổi của bạn — không phải các phân phối trước đó — việc rút tiền sớm từ IRA một cách chiến lược có thể giảm đáng kể số tiền bạn sẽ phải trả hàng năm sau này. Chiến lược này hoạt động bằng cách giảm tổng số dư tài khoản của bạn, từ đó giảm cơ sở tính RMD.

Phép tính đằng sau quyết định rút tiền sớm từ IRA theo độ tuổi

Hãy xem xét bắt đầu rút tiền từ IRA ở tuổi 65, với số dư hiện tại là 500.000 đô la. Hầu hết mọi người phải đối mặt với yêu cầu RMD bắt đầu từ tuổi 73. Nếu bạn rút 50.000 đô la mỗi năm trong tám năm đó, giả sử lợi nhuận đầu tư hàng năm là 7%, tài khoản của bạn sẽ đạt khoảng 272.871 đô la vào tuổi 73. Theo bảng của IRS, RMD đầu tiên của bạn sẽ vào khoảng 10.297 đô la.

So sánh với việc để tiền phát triển không bị chạm vào. Cùng số 500.000 đô la đó sẽ mở rộng lên khoảng 859.093 đô la trong tám năm với lợi nhuận trung bình 7%. RMD ban đầu của bạn ở tuổi 73 sẽ tăng lên khoảng 32.418 đô la. Sự khác biệt? Bằng cách lên kế hoạch rút tiền từ IRA một cách chiến lược theo độ tuổi, bạn có thể giảm nghĩa vụ RMD năm đầu tiên của mình khoảng 22.121 đô la.

Tuy nhiên, điều này đi kèm với một khoản thuế ngay lập tức. Các khoản rút 50.000 đô la hàng năm của bạn ngày nay được tính là thu nhập thông thường, có thể đẩy bạn vào mức thuế suất cao hơn và tạo ra nghĩa vụ thuế hiện tại mà bạn cần xem xét trong quyết định của mình.

Chuyển đổi Roth: Một con đường thay thế để quản lý nghĩa vụ RMD

Thay vì rút tiền và tiêu dùng, một cách tiếp cận khác là chuyển đổi IRA truyền thống của bạn thành tài khoản Roth. Điều này loại bỏ hoàn toàn yêu cầu RMD trong tương lai, vì các tài khoản Roth không phải chịu quy tắc RMD. Các khoản rút từ Roth là miễn thuế khi bạn tuân thủ các hướng dẫn, và bạn có thể chuyển các tài sản này cho người thừa kế mà không gây ra thuế.

Thỏa thuận là ngay lập tức: việc chuyển đổi sẽ kích hoạt một khoản thuế trong năm bạn chuyển đổi, được tính dựa trên thu nhập thông thường trên số tiền chuyển đổi. Phân bổ các lần chuyển đổi qua nhiều năm — ví dụ, 50.000 đô la mỗi năm — có thể làm mượt tác động thuế của bạn trong khi vẫn để tiền phát triển miễn thuế trong khung Roth.

Làm cho phép tính phù hợp với tình hình của bạn

Quyết định phụ thuộc vào mức thu nhập hiện tại và mức thuế của bạn. Nếu bạn kiếm 100.000 đô la mỗi năm và khai thuế là người nộp đơn độc, bạn có thể nằm trong mức thuế liên bang 22% với khoản thuế khoảng 13.841 đô la. Thêm vào đó, việc rút hoặc chuyển đổi 50.000 đô la đẩy bạn lên mức thuế 24%, nâng khoản thuế liên bang lên khoảng 37.013 đô la.

Lựa chọn của bạn phụ thuộc vào nhiều yếu tố đan xen: lợi nhuận thị trường dự kiến vẫn còn không chắc chắn, các nguồn thu nhập khác của bạn quan trọng, và kế hoạch cuộc sống hưu trí của bạn sẽ ảnh hưởng đến số tiền bạn thực sự cần rút. Chìa khóa là hiểu rằng mỗi đô la bạn rút khỏi IRA trước tuổi 73 đều làm giảm cơ sở tính RMD trong tương lai, nhưng lợi ích đó bị bù đắp bởi thuế phải trả ngày hôm nay.

Khung chiến lược cho kế hoạch rút tiền IRA theo độ tuổi

Các khoản rút sớm cung cấp một cách tiếp cận dễ dàng để giảm dần số dư IRA và gánh nặng RMD sau này. Bạn có thể điều chỉnh số lượng dựa trên nhu cầu và tình hình thuế hiện tại của mình. Chuyển đổi Roth cung cấp một công cụ khác để quản lý hiệu quả thuế dài hạn, đặc biệt nếu bạn dự đoán mức thuế cao hơn khi về già hoặc muốn để lại tài sản miễn thuế cho người thừa kế.

Cách tiếp cận hiệu quả nhất kết hợp vị trí thuế hiện tại, dự kiến thu nhập tương lai, lợi nhuận đầu tư dự kiến và mục tiêu lập kế hoạch di sản. Thay vì dựa vào một chiến thuật duy nhất, nhiều người nghỉ hưu hưởng lợi từ việc kết hợp các chiến lược — một khoản rút nhỏ hàng năm ở đây, một chuyển đổi chiến lược ở chỗ khác — để duy trì sự linh hoạt khi hoàn cảnh thay đổi.

Nhận sự hướng dẫn chuyên nghiệp

Vì các phép tính và tác động rất cá nhân, việc tham khảo ý kiến của một cố vấn tài chính hiểu rõ toàn diện về tình hình tài chính của bạn là điều khôn ngoan. Họ có thể mô hình hóa các kịch bản khác nhau, dự đoán nghĩa vụ thuế của bạn qua các chiến lược rút tiền khác nhau, và đảm bảo kế hoạch rút tiền IRA theo độ tuổi của bạn phù hợp với mục tiêu hưu trí tổng thể. Mục tiêu là đưa ra quyết định sáng suốt cân bằng giữa hậu quả thuế trước mắt và quản lý RMD lâu dài, thay vì để cho thói quen cũ chi phối chiến lược thu nhập hưu trí của bạn.