Thỏa thuận nhập cư đầu tư mới của Hồng Kông: Tiền điện tử trở thành một lựa chọn khả thi và thách thức đối với bằng chứng tài sản

Gần đây, InvestHK đã phê duyệt một trường hợp nổi tiếng trong đó một ứng viên đủ điều kiện nhập cư đầu tư thành công với 30 triệu đô la Hồng Kông bằng Ethereum (ETH) làm bằng chứng tài sản. Đây không phải là lần đầu tiên điều này xảy ra, vì đã có tiền lệ cho các ứng dụng thành công sử dụng Bitcoin vào tháng 10 năm ngoái. Mặc dù đây có vẻ là một con đường mới đối với những người nắm giữ tiền điện tử, nhưng trên thực tế, nhiều chủ sở hữu tiền lớn đã gặp phải một rào cản quan trọng - Bằng chứng nguồn (SOF).

Biện minh cho tiền điện tử làm bằng chứng về tài sản

Chương trình "Kế hoạch Nhập cảnh cho Nhà đầu tư Tân Capital" của Hồng Kông yêu cầu người nộp đơn chứng minh có ít nhất 30 triệu đô la Hồng Kông tài sản, bao gồm cổ phiếu, trái phiếu, tiền gửi và bất động sản. Tài sản tiền điện tử được chấp nhận làm chứng minh tài sản chủ yếu dựa trên hai điểm:

1. Chính sách không cấm rõ ràng: Chính phủ Hong Kong có thái độ cởi mở đối với các loại tài sản, chỉ cần kế toán viên có thể xuất trình báo cáo xác nhận tính xác thực và quyền sở hữu của những tài sản này, về nguyên tắc là phù hợp với yêu cầu.

2. Các trường hợp thành công: Theo những người trong ngành, đã có một số trường hợp thành công trong việc sử dụng tiền điện tử làm bằng chứng về tài sản, từ Bitcoin đến Ethereum và miễn là quy trình tuân thủ, không có sự khác biệt cơ bản giữa tiền điện tử và tài sản truyền thống trong quá trình đăng ký.

Tuy nhiên, việc chứng minh quyền sở hữu tài sản và chứng minh nguồn gốc tài chính là hai thách thức hoàn toàn khác nhau.

Chứng minh nguồn vốn: Rào cản lớn nhất

Có một tình thế tiến thoái lưỡng nan phổ biến trong thế giới tiền điện tử - "tiền có thể kiếm được, nhưng tiền không thể giải thích". Điều này là do một số yếu tố:

• Lịch sử của những người tham gia sớm không đầy đủ: Nhiều người đã nhận được Tài sản tiền điện tử thông qua khai thác, giao dịch ngoài sàn hoặc được bạn bè tặng, nên khó có thể cung cấp đầy đủ bảng sao kê ngân hàng hoặc hồ sơ giao dịch.

• Các vấn đề tuân thủ đối với nền tảng giao dịch: Một số sàn giao dịch lớn đã phải đối mặt với những thách thức về tuân thủ dẫn đến việc dữ liệu lịch sử của một số người dùng bị mất hoặc không được các cơ quan quản lý công nhận.

• Hiệu ứng hai lưỡi do tính ẩn danh mang lại: Mặc dù giao dịch trên blockchain là minh bạch, nhưng việc liên kết địa chỉ ví với danh tính thực tế khó có thể thiết lập trực tiếp, điều này làm tăng độ khó cho các kế toán viên và cơ quan di trú trong việc truy vết nguồn gốc quỹ.

Ví dụ, một nhà đầu tư đã đầu tư 1 triệu đô la Hồng Kông vào Bitcoin vào năm 2017, và bây giờ giá trị đã tăng lên 10 triệu đô la Hồng Kông. Nhưng nếu hồ sơ giao dịch ban đầu không thể truy xuất hoặc được thực hiện thông qua giao dịch tiền mặt, thì việc chứng minh nguồn gốc hợp pháp của 10 triệu đô la Hồng Kông này sẽ trở thành một thách thức nghiêm trọng.

Những khó khăn mà kế toán phải đối mặt

Chính sách của Hồng Kông yêu cầu chứng minh tài sản chủ yếu dựa vào báo cáo của kế toán viên được chứng nhận (CPA), nhưng kế toán viên cũng đối mặt với nhiều thách thức khi xử lý các vụ việc liên quan đến mã hóa.

1. Tiêu chuẩn định giá không thống nhất: Giá tài sản tiền điện tử biến động mạnh, liệu có nên tính theo giá vào thời điểm nộp đơn, hay sử dụng giá trung bình trong một khoảng thời gian trước đó, các kế toán viên khác nhau có thể có cách xử lý khác nhau.

2. Trách nhiệm chống rửa tiền đáng kể: Nếu không rõ nguồn tiền của khách hàng, kế toán có thể phải chịu trách nhiệm liên đới và một số trách nhiệm khi phát hành báo cáo.

3. Yêu cầu kỹ thuật cao: Xác minh quyền sở hữu địa chỉ ví, phân biệt tài sản tự có và tài sản mượn tạm thời, tất cả đều cần kiến thức kỹ thuật chuyên môn.

Chiến lược vượt qua khó khăn

Đối với các nhà đầu tư muốn sử dụng tiền điện tử để đăng ký nhập cư, các đề xuất sau đây có thể hữu ích:

1. Lưu giữ hồ sơ đầy đủ: Từ khi bắt đầu mua Tài sản tiền điện tử, tất cả các bản ghi chuyển khoản, hóa đơn sàn giao dịch, chứng từ thuế và các tài liệu liên quan khác nên được giữ lại, thậm chí biên lai viết tay cũng có thể trở thành bằng chứng hữu ích.

2. Tìm kiếm sự hỗ trợ chuyên nghiệp: Việc thành lập một đội ngũ chuyên nghiệp bao gồm luật sư, kế toán viên và tư vấn di trú là rất quan trọng, đặc biệt là các tổ chức quen thuộc với Tài sản tiền điện tử và chính sách Hồng Kông, có thể thiết kế một lộ trình xin phép tuân thủ cho người nộp đơn.

3. Tuân thủ quỹ: Nếu nguồn vốn chưa rõ ràng trong giai đoạn đầu thì có thể xem xét thực hiện xử lý tuân thủ quỹ theo lô.

Tổng quan về chính sách đầu tư di cư mới tại Hồng Kông

"Chương trình đầu tư vốn mới" mới được công bố của chính phủ Hồng Kông đặt ngưỡng đầu tư tối thiểu là 30 triệu đô la Hồng Kông. Người nộp đơn được yêu cầu đầu tư ít nhất 27 triệu đô la Hồng Kông vào tài sản tài chính được phép và bất động sản phi nhà ở, và 3 triệu đô la Hồng Kông vào Danh mục đầu tư đầu tư để hỗ trợ phát triển đổi mới và công nghệ và các ngành ưu tiên khác.

Cần lưu ý rằng phạm vi các tài sản đầu tư được cho phép đã mở rộng. Theo danh sách được công bố chính thức, quyền lợi của quỹ hợp tác hạn chế (LPF) và công ty quỹ mở (OFC) do công ty có giấy phép số 9 tại Hồng Kông quản lý đều được công nhận là tài sản có thể đầu tư, cung cấp nhiều lựa chọn hơn cho nhà đầu tư.

Nhìn chung, mặc dù chính sách mới của Hồng Kông cung cấp cho chủ sở hữu tiền điện tử cơ hội nhập cư bằng cách đầu tư, nhưng vẫn còn nhiều thách thức trong quá trình đăng ký, đặc biệt là khi chứng minh nguồn vốn. Nhà đầu tư cần chuẩn bị trước và tìm kiếm sự hướng dẫn chuyên nghiệp để tăng khả năng nộp hồ sơ thành công.