Nueva política de inmigración por inversión en Hong Kong: los Activos Cripto se convierten en una opción viable y un desafío para la prueba de activos

Recientemente, la Autoridad de Promoción de Inversiones de Hong Kong aprobó un caso llamativo: un solicitante logró obtener la calificación para la inmigración por inversión utilizando 30 millones de dólares de Hong Kong en Ethereum (ETH) como prueba de activos. No es la primera vez que esto ocurre, el octubre pasado ya hubo un precedente con una solicitud exitosa utilizando Bitcoin. Aunque esto parece abrir un nuevo camino para los poseedores de Activos Cripto, en la práctica, muchos tenedores de grandes cantidades de moneda se encontraron con un obstáculo clave en un aspecto crucial: la prueba de origen de fondos (SOF).

Activos Cripto como prueba de activos

El Nuevo Plan de Entrada de Inversión de Capital de Hong Kong exige que los solicitantes demuestren que tienen activos de al menos 30 millones de dólares de Hong Kong, incluidas acciones, bonos, depósitos y bienes inmuebles. La aceptación de las criptomonedas como prueba de activos se basa en dos puntos principales:

1. La política no lo prohíbe expresamente: El gobierno de Hong Kong está abierto a los tipos de activos, y siempre que el contador pueda emitir un informe para confirmar la autenticidad y propiedad de estos activos, en principio, cumple con los requisitos.

2. Casos de éxito ya existentes: Fuentes de la industria han revelado que desde Bitcoin hasta Ethereum, ya hay múltiples casos de éxito utilizando Activos Cripto como prueba de activos. Siempre que el proceso sea conforme, no hay diferencia esencial entre Activos Cripto y activos tradicionales durante el proceso de solicitud.

Sin embargo, demostrar la propiedad de los activos y demostrar el origen de los fondos son dos desafíos completamente diferentes.

Prueba de origen de fondos: el mayor obstáculo

En el ámbito de los Activos Cripto existe una dificultad común: "Se puede retirar la moneda, pero el dinero no se puede explicar claramente". Esto se debe principalmente a los siguientes factores:

• El historial de los primeros participantes no está completo: muchas personas obtuvieron Activos Cripto a través de la minería, transacciones fuera de la bolsa o regalos de amigos, lo que dificulta proporcionar un extracto bancario o un registro de transacciones completo.

• Problemas de cumplimiento para las plataformas de negociación: Algunos de los principales exchanges se han enfrentado a desafíos de cumplimiento que han dado lugar a la pérdida de los datos históricos de algunos usuarios o a que los reguladores no los reconozcan.

• El efecto de espada de doble filo que conlleva la anonimidad: a pesar de que las transacciones en la blockchain son transparentes, la asociación entre direcciones de billetera y la identidad real es difícil de establecer directamente, lo que aumenta la dificultad para que los contadores y la oficina de inmigración rastreen el origen de los fondos.

Por ejemplo, un inversor que invirtió 1 millón de HKD en comprar Bitcoin en 2017, ahora tiene un valor que ha aumentado a 10 millones de HKD. Pero si los registros de la transacción inicial no se pueden rastrear, o si se completó a través de una transacción en efectivo, entonces demostrar la fuente legal de esos 10 millones de HKD se convertirá en un desafío serio.

Dilemas a los que se enfrentan los contadores

La política de Hong Kong exige que la prueba de los activos se base principalmente en los informes de los Contadores Públicos Certificados (CPA), pero los contadores también se enfrentan a una serie de retos cuando se trata de casos relacionados con las criptomonedas:

1. Estándares de valoración no unificados: los precios de los Activos Cripto fluctúan drásticamente, si se deben calcular según el precio al momento de la solicitud o utilizar el promedio de un período anterior, diferentes contadores pueden tener diferentes formas de manejarlo.

2. La responsabilidad en la lucha contra el lavado de dinero es significativa: si la fuente de los fondos del cliente no está clara, el contador que emita el informe podría enfrentar responsabilidad solidaria.

3. Requisitos técnicos altos: verificar la propiedad de la dirección del monedero, distinguir entre activos propios y activos temporales prestados, etc., requiere conocimientos técnicos profesionales.

Estrategias para salir del dilema

Para los inversores que buscan utilizar criptomonedas para solicitar la inmigración, las siguientes sugerencias pueden ser útiles:

1. Mantenimiento de registros completos: desde la compra inicial de la moneda encriptada, se deben conservar todos los registros de transferencias, facturas de exchanges, comprobantes de impuestos y otros documentos relacionados, incluso los recibos manuscritos pueden convertirse en pruebas útiles.

2. Buscar asistencia profesional: Es crucial formar un equipo profesional que incluya abogados, contadores y asesores de inmigración, especialmente instituciones que estén familiarizadas con los Activos Cripto y las políticas de Hong Kong, que puedan diseñar un camino de solicitud conforme para los solicitantes.

3. Cumplimiento de fondos: Para situaciones donde la fuente de fondos en etapas tempranas no esté clara, se puede considerar realizar el cumplimiento de fondos en lotes.

Resumen de la nueva política de inmigración por inversión en Hong Kong

El recientemente anunciado "Nuevo Plan de Entrada de Inversión de Capital" del gobierno de Hong Kong establece un umbral mínimo de inversión de 30 millones de dólares de Hong Kong. Los solicitantes deben invertir al menos 27 millones de dólares de Hong Kong en activos financieros permitidos y bienes raíces no residenciales, y 3 millones de dólares de Hong Kong en la cartera del Plan de Entrada de Inversión de Capital para apoyar el desarrollo de la innovación y la tecnología y otras industrias prioritarias.

Es importante señalar que el alcance de los activos de inversión autorizados se ha ampliado. Según la lista publicada oficialmente, los derechos de los fondos de socios limitados (LPF) y las empresas de fondos abiertos (OFC) gestionadas por compañías con licencia número 9 de Hong Kong han sido reconocidos como activos de inversión, lo que ofrece más opciones a los inversores.

En general, aunque la nueva política de Hong Kong ofrece oportunidades de inmigración por inversión para los poseedores de Activos Cripto, aún existen numerosos desafíos durante el proceso de solicitud, especialmente en lo que respecta a la prueba de origen de los fondos. Los inversores deben prepararse adecuadamente de antemano y buscar orientación profesional para aumentar las posibilidades de éxito en la solicitud.