具有退休金福利的職業道路：仍提供安全退休保障的工作

儘管私營部門已大多放棄提供退休金，但仍有許多職位提供這項寶貴的福利。政府機關、公營部門職位以及工會職位仍持續提供保障終身收入的退休金計畫。對於追求穩定退休收入的人來說，探索具有退休金的工作仍是長期財務安全的絕佳策略。

退休金仍蓬勃發展的領域：政府、軍事與公共部門就業

多個職業類別為其員工維持穩健的退休金制度。這些職位涵蓋聯邦服務、州與地方政府、軍事職涯、教育、公共事業、工會行業以及公共醫療。每個部門都提供不同的優勢，助於退休規劃。

提供退休金計畫的七大職位

1. 聯邦政府員工

在聯邦機構如FBI、國稅局（IRS）和NASA工作，通常可享有聯邦雇員退休制度（FERS）。此制度結合退休金與定額提繳計畫，為聯邦工作人員提供完整的退休方案，包括退休後的每月保證支付。

2. 州與地方政府員工

州與地方政府的職位——包括警察、消防員與公共行政人員——經常提供確定利益的退休金計畫。這些退休金由雇主與員工共同出資，形成共同投資，保障退休安全。

3. 軍事服役人員

美國軍方為服役滿至少20年的軍人提供政府資助的退休金。退休金金額依服役年數而定，並根據最高三年基本薪資的平均值計算，獎勵長期奉獻的軍人以獲得有意義的退休收入。

4. 公立學校教師

公立學校的教育工作者通常透過州管理的退休系統獲得退休金。教師退休金通常保障終身支付，資格條件依州而異。這些計畫認可教師在社會中的重要角色，同時確保他們的退休財務安全。

5. 公用事業員工

供應電力、燃氣與水務的公用事業公司員工仍可享有退休金福利。許多公用事業職位由工會代表，歷來能維持退休金福利，確保員工在行業趨勢變化中仍能保障退休安全。

6. 工會工人

建築工人、運輸員工及其他工會專業人士仍透過集體談判協議獲得退休金。這些協商福利是工會薪酬方案的核心部分，保障工人的長期財務利益。

7. 公共醫療專業人員

由州或地方政府醫院與公共衛生機構雇用的護士及其他醫療工作者，皆可獲得退休金作為退休福利的一部分。這些職位結合有意義的工作與財務保障。

為何退休金逐漸稀少

退休金的轉變始於1980年代，當時稅法變革使員工能透過替代帳戶以稅前儲蓄退休金。根據美國勞工統計局（BLS）資料，從1987年至2022年，私營企業提供的確定利益退休金的比例由86.1%降至29.4%。同期，員工透過定額提繳計畫的出資比例則由13.9%升至70.6%。

工會會員數的下降也加速了這一趨勢。2023年BLS報告指出，私營產業工會工人中有66%可享有確定利益計畫，而非工會工人僅有10%。如今，退休金主要集中在政府、軍事與公共部門就業。

退休金的價值何在

退休金相較於其他退休帳戶具有多項優勢。它們保證固定收入，不受市場波動影響；由雇主資助，減輕員工負擔；提供終身支付，避免退休儲蓄耗盡；並常包含配偶遺屬福利。與依帳戶餘額與投資績效支付的定額提繳計畫不同，退休金在合約中承諾終身每月收入。

退休替代方案

對於沒有退休金資格的職位，仍有多種退休儲蓄選擇，具有稅務優惠與成長潛力：

• 401(k)計畫：雇主贊助帳戶，員工可從薪資中提取部分，雇主通常會配對一定比例。投資回報決定最終退休金額。

• 個人退休帳戶（IRA）：自我管理的退休儲蓄帳戶，透過傳統或羅斯（Roth）結構享有稅務優惠，適合無雇主贊助計畫者。

• 儲蓄計畫（TSP）：聯邦員工與軍人專屬的401(k)類型計畫，提供低成本投資與雇主配對。

• 年金（Annuities）：由保險公司提供的保障終身收入的產品，類似退休金，用於產生定期退休金支付。

為安全退休做規劃

無論你是否有退休金的工作，建立完整的退休策略都很重要。理財顧問能協助評估你的狀況，制定適合的儲蓄策略，並確保你的退休計畫符合你的生活目標與時間表。

退休金的格局或許已改變，但透過有意識的規劃與了解仍能在其他積累策略中找到保障，實現安全退休。