為什麼仍有一些公司提供退休金？(以及哪些公司？)

在當今的零工經濟與創業文化中，提供終身養老金的公司幾乎顯得過時。然而，仍有一些雇主持續提供這項退休福利。那么，哪些公司仍然提供養老金？為什麼這種做法正變得越來越少見？

偉大的養老金大撤退

要了解哪些雇主今天仍提供養老金，首先必須理解為何如此多的公司停止了這項福利。從1987年到2022年，根據勞工統計局的數據，私營部門由定額養老金計劃所覆蓋的退休成本比例，已從86.1%大幅下降到僅29.4%。同時，員工不得不承擔更多責任——像401(k)s這樣的定額供款計劃，現在佔退休成本的70.6%，而三十年前僅為13.9%。

為什麼會有如此巨大的變化？1980年代的稅法改革允許工人在稅前儲蓄退休金，許多私營企業因此認為養老金是一種不必要的財務負擔。與公司匹配供款並一筆了事的定額供款計劃不同，養老金需要持續的雇主資金投入，並產生長期負債，可能威脅到公司的資產負債表。

什麼是養老金？

在探討哪些雇主仍提供養老金之前，讓我們先澄清養老金與現代退休計劃的不同。養老金是一種定額福利計劃——意味著你的退休收入是根據一個公式保證的，該公式通常考慮你的薪資和服務年數。一旦退休，公司會每月支付你一個固定金額，直到你去世，與市場表現無關。

這為401(k)s帶來了根本的優勢：長壽保障。你不可能活不過養老金。投資風險由雇主承擔，而非你。此外，每月領取的金額沒有猜測的成分。對於重視可預測性和安全性的工人來說，這是無可比擬的。

哪些地方養老金仍然蓬勃發展

那麼，哪些雇主仍然維持養老金計劃？答案集中在三個行業：

政府與公共部門

聯邦政府雇員，包括FBI特工、國稅局員工和NASA人員，通過聯邦雇員退休系統(FERS)獲得養老金。州和地方政府的員工——警察、消防員和公共管理人員——也享有定額福利養老金計劃。原因很簡單：政府預算能夠負擔長期負債，公共部門職位設計用來吸引和留住人才，提供穩定的福利。

軍事服務

美國軍方為服役至少20年的軍人提供政府資助的養老金。計算公式很簡單：服役年數乘以你最高三年平均基本薪資的百分比。這個結構鼓勵長期承諾，也反映軍方對穩定性的重視。

公共學校教師

公共學校教師是美國最大的養老金受益者之一。教師通過州管理的退休系統獲得養老金，資格條件因州而異。這些教師養老金通常提供終身支付，是仍在運作中最為健全的養老金計劃之一。

工會保障的工人

工會會員資格或許是剩餘最強的養老金保障指標。根據勞工統計局，66%的私營部門工會工人可以享有定額福利計劃，而非工會工人僅有10%。建築、運輸和公用事業工人——許多工會成員——已在集體談判協議中爭取到養老金福利。特別是公用事業公司，仍為處理電力、燃氣和水務的員工提供養老金。

醫療專業人員(公共雇主)

由州或地方政府醫院雇用的護士和其他醫療工作者，可能會作為薪酬的一部分獲得養老金福利，雖然這在其他公共部門中較少見。

為何工會工人和政府職位能保留養老金

這些行業中養老金得以保存，反映了一個重要的經濟現實：養老金能存活下來，是因為雇主擁有談判力或法定義務來維持它們。工會合同明確談判養老金福利，這種集體力量阻止了私營部門的全面放棄。由納稅人資助、較少關心季度盈利的政府雇主，能夠合理化長期的養老金義務。

養老金的衰退與勞動力的影響

工會會員數的下降進一步解釋了養老金的稀缺。隨著加入工會的工人越來越少(部分由於文化和立法的轉變)，獲得養老金保障談判權的工人也在減少。結果是：私營部門的工人越來越多地依靠自我管理的401(k)s和IRA來規劃退休。

如果你的雇主不提供養老金怎麼辦？

對於大多數沒有養老金的私營部門工人來說，還有其他選擇：

401(k)計劃允許你將薪資的一部分(經常伴隨雇主匹配)投入稅收優惠的投資帳戶。與養老金不同，你的退休結餘取決於投資表現和儲蓄紀律。

**個人退休帳戶(IRAs)**讓你獨立儲蓄，傳統和羅斯（Roth）選項都提供稅收優惠。但沒有雇主匹配，所有退休資金的增長責任都在你。

**儲蓄計劃(TSP)**適用於聯邦雇員和軍人，提供類似401(k)s的低成本投資，並有雇主供款。

年金則是通過保險公司購買的保證終身收入——本質上是你自己買的養老金，雖然通常成本高於傳統雇主養老金。

結論

「還有公司提供養老金嗎？」這個問題的明確答案是：有，但越來越多的僱主僅限於政府機構、軍事組織、公共部門雇主和工會工人。私營部門已大幅放棄這項福利，轉而將退休風險轉嫁給工人。如果你正在考慮換工作，並且退休保障對你很重要，政府、教育、公共事業或工會行業的職位可能提供私營部門無法匹敵的優勢。對於其他人來說，建立退休保障的責任——通過401(k)s、IRA和紀律性儲蓄——都完全落在你自己肩上。