Стратегическое преимущество: 42 штата и округ Колумбия не облагают налогом ваши выплаты по социальному обеспечению

Планирование выхода на пенсию включает бесчисленное количество решений — от выбора места переезда до структуры ваших источников дохода. Одним из факторов, заслуживающих серьезного внимания, является налогообложение Social Security. Хорошая новость заключается в том, что жители 42 штатов плюс Вашингтон, округ Колумбия, пользуются значительным преимуществом: их государственные органы не взимают налоги с доходов от Social Security. Это представляет собой важную возможность для пенсионеров, желающих максимально увеличить свои выплаты.

Аризона и 41 другой штат предлагают налоговые льготы на Social Security

Если вы рассматриваете возможность выхода на пенсию в Аризоне, вы находитесь в выгодном положении. Аризона входит в число большинства штатов, которые решили освободить Social Security от налогообложения на уровне штата. Это решение отражает более широкую тенденцию по всей стране, где 43 юрисдикции признают ценность привлечения и удержания пенсионеров.

Полный список штатов без налогообложения Social Security включает Алабаму, Аляску, Аризону, Арканзас, Калифорнию, Делавэр, Флориду, Джорджию, Гавайи, Айдахо, Иллинойс, Индиану, Айову, Канзас, Кентукки, Луизиану, Мэн, Мэриленд, Массачусетс, Мичиган, Миссисипи, Миссури, Небраску, Неваду, Нью-Гэмпшир, Нью-Джерси, Нью-Йорк, Северную Каролину, Северную Дакоту, Огайо, Оклахому, Орегон, Пенсильванию, Южную Каролину, Южную Дакоту, Теннесси, Техас, Виргинию, Вашингтон, Западную Виргинию, Висконсин и Вайоминг, а также Вашингтон, округ Колумбия.

Эта налоговая благоприятная среда особенно привлекательна с учетом недавних изменений. В 2026 году Западная Виргиния отменяет налог на Social Security, а Канзас, Миссури, Небраска и Северная Дакота сделали это в период с 2021 по 2024 годы. Штаты активно стимулируют пенсионеров переезжать в их границы — стратегия, которая приносит пользу местной экономике за счет увеличения потребительских расходов и налоговых поступлений из других источников.

Почему штаты отказываются от налогов на Social Security

Штаты, освобождающие выплаты Social Security от налогообложения, рассматривают это как инвестицию в рост населения и экономическую активность. Делая пенсионный возраст более финансово привлекательным, эти юрисдикции привлекают состоятельных пенсионеров, которые продолжают тратить деньги на товары, услуги и недвижимость. Обмен очевиден: они жертвуют налоговыми поступлениями с Social Security в обмен на более широкую экономическую активность и сбор налогов через другие каналы.

Этот сдвиг политики объясняет рост списка таких штатов в последние годы. Политики понимают, что благоприятная налоговая среда для пенсионеров может стать конкурентным преимуществом в условиях все более мобильного населения.

Не забывайте о федеральном налогообложении

Хотя защита на уровне штата ценна, пенсионеры сталкиваются с более сложной реальностью на федеральном уровне. Даже если ваш штат не облагает налогом Social Security, IRS обязательно сделает это — при определенных порогах дохода. Федеральное правительство применяет свои собственные правила независимо от политики штата, и понимание этих правил критически важно.

IRS определяет федеральное налогообложение Social Security с помощью показателя, называемого «совокупный доход». Эта сумма включает половину вашего ежегодного пособия по Social Security, скорректированный валовой доход (AGI) и любые налоговые проценты, которые вы получаете без налога. Например, пенсионер с годовым Social Security в размере $24,000, AGI в $20,000 и налоговыми процентами в $1,000 будет иметь совокупный доход в $33,000 ($12,000 + $20,000 + $1,000).

Расчет возможных налоговых обязательств

После того, как IRS рассчитает ваш совокупный доход, налоговое облажение на федеральном уровне зависит от вашего статуса подачи:

Для одиноких:

• Совокупный доход менее $25,000: налог на Social Security не взимается
• Совокупный доход от $25,000 до $34,000: до 50% пособия может быть облагаемо налогом
• Совокупный доход свыше $34,000: до 85% пособия может быть облагаемо налогом

Для супругов, подающих совместно:

• Совокупный доход менее $32,000: налог на Social Security не взимается
• Совокупный доход от $32,000 до $44,000: до 50% пособия может быть облагаемо налогом
• Совокупный доход свыше $44,000: до 85% пособия может быть облагаемо налогом

Используя предыдущий пример, если человек, подающий как одинокий, имеет совокупный доход $33,000, до 50% его Social Security ($12,000) может быть добавлено к остальному доходу и обложено налогом по обычной ставке подоходного налога.

Стратегическое планирование для пенсионеров

Вывод очевиден: проживание в Аризоне или любом из других 42 штатов без налогообложения Social Security дает значительную налоговую выгоду на уровне штата. Однако этот плюс не исключает необходимости учитывать федеральные налоги. Проницательные пенсионеры — будь то в Аризоне или в другом месте — должны стратегически управлять своим совокупным доходом, чтобы минимизировать налоговые обязательства на федеральном уровне.

Это может включать правильное время для снятия средств с пенсионных счетов, управление инвестиционным доходом или аккуратное планирование признания облагаемых налогом событий. Понимание как государственных, так и федеральных правил превращает налогообложение Social Security из неприятного сюрприза в управляемую часть комплексного пенсионного планирования. Для тех, кто раздумывает о месте выхода на пенсию, налогово благоприятные штаты предлагают реальную финансовую выгоду, которую стоит учитывать при принятии решения.