Максимизация ваших налоговых льгот: преимущество дополнительных вычетов для тех, кому за 65 в 2024 году

Когда вам исполнится 65 лет, IRS отмечает этот рубеж, предоставляя вам финансовое преимущество: повышенное стандартное вычетание, которое еще больше уменьшает ваш облагаемый налогом доход. Понимание того, как работает эта дополнительная налоговая льгота, может привести к значительной экономии при подаче налоговой декларации.

Как работает стандартное вычетание для лиц старше 65 лет

Стандартное вычетание — это сумма, которую IRS позволяет вам вычесть из вашего дохода до расчета налогов. На 2023 год эта базовая сумма составляет $27,700 для совместных деклараций супругов, $20,800 для глав домохозяйств и $13,850 для одиноких налогоплательщиков. Однако, если вам исполнилось 65 лет до конца налогового года, вы имеете право на дополнительное увеличение к этим суммам.

IRS считает вас 65-летним в день перед вашим 65-м днем рождения. Это означает, что если вы родились до 2 января 1959 года, вы можете претендовать на повышенное вычетание за 2023 год. Дополнительные суммы просты: $1,850 дополнительно для одиноких или глав домохозяйств и $1,500 на каждого квалифицированного человека, если вы состоите в браке.

Рассмотрим практический пример: совместная пара, оба из которых 65 лет или старше, получит $27,700 (стандартное вычетание) плюс $1,500 плюс $1,500, итого $30,700 в виде вычетов. Эта более высокая сумма защищает больше дохода от налогообложения, чем у молодой пары.

Бонус за слепоту и объединенные льготы

Помимо возраста, IRS также предоставляет дополнительные вычеты для лиц, которые слепы. Если вы слепы и вам 65 лет или старше, дополнительные льготы значительно увеличиваются:

• Одинокие и главы домохозяйств: дополнительное вычетание $3,700
• Супружеские декларации: $3,000 на каждого квалифицированного человека

Это означает, что одинокий налогоплательщик 65 лет и старше, который также слеп, получает $13,850 плюс $3,700, итого $17,550 в виде стандартных вычетов — значительное снижение облагаемого дохода.

Стандартные vs. Детализированные вычеты: какая стратегия лучше?

Хотя примерно 90% американских налогоплательщиков используют стандартное вычетание ради простоты, не все получают от этого одинаковую выгоду. Решение зависит от одного важного вопроса: превышают ли ваши общие детализированные вычеты сумму стандартного вычетания?

Если у вас есть значительные вычитаемые расходы — ипотечные проценты, благотворительные взносы, налоги на имущество или медицинские расходы — детализирование может дать больший налоговый эффект. Однако выбор в пользу детализирования означает отказ от любых дополнительных вычетов, доступных лицам старше 65 лет. Это решение нужно принимать стратегически, исходя из вашей полной финансовой ситуации.

Кто не может использовать стандартное вычетание

Некоторые налогоплательщики обязаны использовать детализированные вычеты независимо от возраста. К ним относятся:

• Женатые лица, подающие совместную декларацию, когда их супруги используют детализированные вычеты
• Нерезиденты или лица с двойным статусом в течение налогового года (с определенными исключениями по IRS Topic No. 551)
• Налогоплательщики, подающие декларацию за учетные периоды короче 12 месяцев из-за изменения их годового учетного периода
• Наследства, трасты, общие трастовые фонды и партнерства

Если вы относитесь к любой из этих категорий, вы должны использовать детализированные вычеты — даже если стандартное вычетание в противном случае было бы более выгодным.

Планирование налоговой стратегии на 2024 год

Новый год — отличная возможность пересмотреть свою финансовую структуру. Будь то недавний выход на пенсию, приближение к 65 годам или уже пользование налоговыми преимуществами пожилого возраста, понимание ваших вариантов вычетов очень важно. Стандартное вычетание для лиц старше 65 лет представляет собой значительную налоговую льготу, специально разработанную для вашего жизненного этапа.

Потратьте время на сбор финансовых документов, рассчитайте оба сценария (стандартное vs. детализированное) и подумайте о консультации с налоговым специалистом. Для многих пенсионеров повышенное стандартное вычетание упрощает подачу декларации и обеспечивает существенную экономию без необходимости отслеживать и документировать детализированные расходы.

Используя все доступные налоговые льготы, на которые вы имеете право, вы максимизируете свой доход после уплаты налогов и поддерживаете свою долгосрочную финансовую безопасность в пенсии.