Понимание нового федерального сберегательного счета для новорожденных: Полное руководство для родителей по счетам Trump

4 июля Президент Дональд Трамп подписал в закон комплексный пакет налоговых реформ, введя инновационный сберегательный счет для новорожденных детей, предназначенный для быстрого запуска их финансового будущего. Эта новая инициатива предусматривает автоматическую регистрацию и значительный федеральный вклад. Вот что семья должна знать об этом уникальном финансовом инструменте — от требований к участию до сравнения с другими инвестиционными стратегиями для детей.

Кто может открыть эти счета и что делает их особенными?

С 1 января 2025 года Министерство финансов автоматически создаст опекунские счета для каждого подходящего новорожденного, родившегося до 31 декабря 2028 года. Эти счета сопровождаются немедленным федеральным вкладом в размере 1 000 долларов — по сути, бесплатные деньги для будущего вашего ребенка. Чтобы иметь право, ребенок должен иметь гражданство США и номер социального страхования. Родители также могут вручную открыть эти счета для детей младше 18 лет, родившихся до 2025 года, хотя в таких случаях они не получат государственный вклад в размере 1 000 долларов.

Преимущество очевидно: деньги вашего ребенка растут без ежегодного налогообложения прибыли. Помимо первоначального федерального взноса, родственники и друзья могут добавлять до 5 000 долларов в год, пока ребенку не исполнится 18 лет. В отличие от традиционных сберегательных счетов, эти опекунские инвестиции больше похожи на брокерские счета, с возможностью воздействия рыночных колебаний и инвестиционных возможностей.

Когда и как ваш ребенок сможет получить доступ к деньгам?

Доступ к этим средствам регулируется поэтапно, в зависимости от возрастных этапов. Как только вашему ребенку исполнится 18 лет, он сможет снять до половины баланса счета для квалифицированных целей — оплаты колледжа, первоначального взноса за первую квартиру или запуска бизнеса — без уплаты обычных налогов на доход (хотя применяются ставки долгосрочного капитального прироста). В 25 лет ограничение полностью снимается для тех же целей. После 30 лет владелец счета получает полную свободу снимать средства по любой причине.

На что можно потратить деньги?

Квалифицированные снятия покрывают образовательные расходы на любом уровне, первоначальные взносы за жилье и предпринимательские проекты. Структура с отсрочкой налогов означает, что ваши инвестиционные доходы накапливаются без ежегодных налоговых потерь, хотя в конечном итоге государство собирает налоги по льготным ставкам долгосрочного капитального прироста, а не по обычным ставкам дохода.

Реальное сравнение: Trump Accounts vs. планы образования 529

Финансовые консультанты постоянно подчеркивают, что выбор полностью зависит от приоритетов вашей семьи. Для семей, сосредоточенных исключительно на финансировании образования, традиционный план 529 остается лучшим выбором. Эти планы позволяют делать налоговые снятия для квалифицированных образовательных расходов — существенное преимущество по сравнению с Trump Accounts, на которых все еще облагаются налогом доходы от прироста капитала.

Однако различия выходят за рамки налогов. Экосистема планов 529 значительно расширилась. Теперь вы можете вносить до 19 000 долларов на каждого бенефициара в год без налоговых последствий ($38 000 для супружеских пар), что значительно превышает годовой лимит в 5 000 долларов для Trump Accounts. Кроме того, недавние реформы повысили лимит на снятие средств для K-12 образования с 10 000 до 20 000 долларов в год — что позволяет раньше получать доступ к средствам, чем Trump Accounts.

Важен и временной фактор. Поскольку средства Trump Account нельзя использовать до достижения 18 лет, семьи, которым нужно оплатить обучение в средней или старшей школе, столкнутся с ограничениями. План 529 обеспечивает немедленную гибкость.

Тем не менее, Trump Accounts предлагают что-то уникальное: они стимулируют долгосрочное накопление богатства за пределами образования. Не каждая семья ставит приоритет на традиционный четырехлетний колледж, и эти счета позволяют финансировать запуск бизнеса, инвестиции в недвижимость и другие финансовые цели с льготным налоговым режимом.

Итог: бесплатные деньги с компромиссами

Федеральный вклад в размере 1 000 долларов — это реальная ценность — бесплатный капитал для вашего ребенка, который будет расти сложным образом в течение десятилетий. Однако финансовые консультанты считают, что этот бонус вряд ли полностью изменит стратегии сбережений большинства семей. Настоящая выгода может быть психологической: побуждать родителей более осознанно думать о финансовом будущем своих детей раньше, чем они это делали бы иначе.

Trump Accounts законодательно разрешены, но еще не запущены в работу. Министерство финансов завершает подготовку деталей реализации, что означает, что некоторые особенности могут измениться до официального запуска. Пока семьи должны понять общую концепцию и ожидать официального внедрения — затем решить, подходит ли этот сберегательный инструмент их существующим планам по образованию и накоплению богатства.