Понимание того, что означает налоговая задолженность по федеральному налогу и почему важен ваш срок до 2025 года

Реальная стоимость пропуска срока уплаты федерального налога

Задержка с налогами обходится очень дорого. Если вы не выполните обязательство по уплате федерального налога до установленного срока, IRS не оставит это без внимания. Штраф за несвоевременную оплату составляет 0,5% от непогашенного баланса за каждый месяц просрочки, максимум — 25%. Еще хуже, если вы подаете декларацию с опозданием без оплаты — штраф увеличивается до 5% в месяц на сумму налогового обязательства, также максимум — 25%. Эти цифры не являются теоретическими — они напрямую уменьшают ваш возврат или увеличивают сумму долга.

Ситуация становится еще более острой, когда вы понимаете, что к началу апреля примерно 101 миллион из примерно 140 миллионов налогоплательщиков уже подали декларации за 2024 год. Это означает, что почти 40 миллионов человек боролись со временем, и многие из них еще не успели подать документы, когда давление срока усилилось.

Когда именно в этом году нужно платить федеральный налог?

Для большинства налогоплательщиков США срок уплаты федерального налога в 2025 году — вторник, 15 апреля. Это абсолютный крайний срок для подачи налоговых деклараций и оплаты любых задолженностей перед IRS, если только вы не получили продление или не имеете право на освобождение.

Однако эта дата не всегда приходится на 15 апреля. Когда срок приходится на выходной или официальный праздник, IRS автоматически переносит его на следующий рабочий день. Пример прошлого года — жители Мэна и Массачусетса имели до 17 апреля, потому что 15 апреля совпало с Patriots’ Day. В 2023 году срок был продлен до 18 апреля по той же причине.

Сроки уплаты налогов штата: узнайте свою территорию

Хотя девять штатов — Аляска, Флорида, Невада, Нью-Гэмпшир, Южная Дакота, Теннесси, Техас, Вашингтон и Вайоминг — не взимают налог на доходы с заработной платы, остальные 41 штат и округ Колумбия обычно следуют федеральному сроку. Однако есть несколько исключений:

Продленные сроки были предоставлены в некоторых регионах из-за ликвидации последствий стихийных бедствий. Жители Джорджии и Южной Каролины могут подать декларацию до 1 мая благодаря мерам помощи после урагана Хелен. Гавайи разрешает подавать до 21 апреля, Делавэр — до 30 апреля, а жители округа Лос-Анджелес в Калифорнии получили специальное продление до 15 октября.

Некоторые штаты требуют отдельного запроса на продление, подаваемого до исходного срока, если вам нужно больше времени. Другие автоматически предоставляют продление, если вы ожидаете возврат, внесли частичную оплату или уже запросили федеральное продление.

Ваши варианты, если нужно больше времени

Если срок в вторник кажется слишком коротким, запрос на продление — это просто. Вам не нужно оправдывать свою просьбу, но вы должны подать ее до или в день уплаты налога. После одобрения новый срок становится 15 октября — полный шестимесячный срок для подачи без штрафов.

Три способа получить это продление:

• Подача через IRS Free File
• Отправка формы 4868 по почте
• Внесение частичной или полной оценки налога онлайн с указанием, что вы запрашиваете продление

Важное напоминание: Продление подачи декларации не продлевает срок уплаты налога. Любая задолженность должна быть оплачена до исходного срока — 15 апреля. Просрочка платежа влечет штраф 0,5% в месяц независимо от статуса подачи.

Военнослужащие и граждане США, проживающие за границей, автоматически получают два дополнительных месяца после срока. Также автоматические продления предоставляются налогоплательщикам, пострадавшим от стихийных бедствий — некоторые районы, пострадавшие от недавних ураганов и других бедствий, имеют до 1 мая, а в Кентукки и Западной Виргинии сроки могут отличаться в зависимости от региона.

Что делать, если полная оплата невозможна

Если не можете оплатить полностью, это не должно мешать вам подать декларацию. Даже частичная оплата значительно снижает штрафы, пока вы разбираетесь с остальным долгом. IRS предлагает гибкие варианты погашения:

• Краткосрочный план: четыре месяца на погашение, если долг менее $100 000
• Долгосрочный план: расширенные сроки погашения для долгов до $50 000
• Offer in Compromise: урегулирование за сумму меньше полной в определенных случаях

Электронные способы оплаты — прямой перевод, цифровые кошельки, кредитные/дебетовые карты или платежи по телефону — обеспечивают наиболее быстрое оформление. Традиционные методы, такие как чек или денежный перевод, отправленные вместе с декларацией, тоже подходят.

Итог по обязательствам по уплате федеральных налогов

Понимание того, что означает срок уплаты федерального налога, выходит за рамки знания одной даты. Это включает в себя сам срок, штрафы за его пропуск, ваши права на продление и варианты оплаты. Так как примерно 40 миллионов налогоплательщиков еще должны выполнить свои обязательства к середине апреля, время действовать — сейчас. Подача декларации заранее, даже без полной оплаты, защищает вас от самых серьезных штрафов и сохраняет возможность получить возврат. IRS хранит не востребованные возвраты всего три года — после этого деньги навсегда переходят государству.