Недооцененное преимущество планов Roth 401(k): что должны знать высокодоходные специалисты

Когда речь заходит о планировании пенсии, большинство американских работников имеют доступ к работодателю спонсируемым планам 401(k). Однако многие сталкиваются с критическим выбором, который они полностью не понимают: традиционные взносы против Roth-взносов. В то время как 85% работодателей сейчас предлагают опцию Roth 401(k), менее чем у пятой части работников она действительно используется, согласно исследованиям Vanguard. Этот низкий уровень использования может стать дорогостоящей ошибкой в долгосрочном накоплении богатства.

Финансовый эксперт Suze Orman активно выступает против этой тенденции, предупреждая, что американцы могут упускать значительные налоговые преимущества, выбирая по умолчанию традиционные 401(k). Ее аргументация раскрывает три упущенных преимущества, которые делают Roth 401(k) особенно стратегическими для работников всех уровней дохода.

Преодоление барьеров по доходу

Один из наиболее неправильно понятых аспектов пенсионных сбережений связан с ограничениями по доходу. Roth IRA, несмотря на налоговые преимущества, имеют строгие ограничения по доходу. В 2025 году одинокие налогоплательщики начинают постепенно терять право на участие при доходе $150,000 и полностью исключаются при превышении $165,000. Совместные подачи для супругов имеют пороги в диапазоне $236,000 до $246,000.

Roth 401(k) полностью устраняет этот барьер. Люди с высоким доходом, которые обычно не могут участвовать в Roth IRA, могут полностью участвовать в Roth 401(k) независимо от зарплаты. Orman настоятельно подчеркивает этот момент: «Мне все равно, в какой налоговой категории вы находитесь. Вы должны быть сумасшедшими, чтобы делать что-то кроме Roth-счета для пенсии», — сказала она CNBC. Для профессионалов с высоким доходом эта доступность превращает Roth 401(k) в важный инструмент накопления богатства, который часто игнорируется стандартными финансовыми советами.

Налоговые льготы при выводе и диверсификация

Традиционные взносы в 401(k) дают немедленное налоговое облегчение, что кажется привлекательным. Однако эта выгода скрывает скрытую цену: выплаты при выходе на пенсию полностью облагаются налогом как обычный доход. В отличие от этого, взносы в Roth 401(k) делаются за счет послеоплаченных налогов, но квалифицированные выплаты позже полностью освобождены от налогов.

По словам Orman, эта структура обеспечивает значительную гибкость. «Когда вы в конечном итоге делаете выплаты из Roth 401(k), деньги будут освобождены от налогов, если вы следуете нескольким простым правилам», — отмечает она. Помимо налоговой экономии, ведение как традиционных, так и Roth 401(k) счетов создает налоговую диверсификацию — стратегию, которая позволяет пенсионерам стратегически выбирать источники выплат в зависимости от их ежегодной налоговой ситуации. Работники, уже накопившие значительные суммы на традиционных счетах 401(k), должны рассматривать возможность переноса новых взносов на Roth-счета для создания этого защитного слоя.

Избежание принудительных выплат и затрат на здравоохранение

Обязательные минимальные выплаты (RMDs) — часто недооцениваемое последствие традиционных пенсионных счетов. Начиная с 73 лет, IRS требует ежегодных выплат из традиционных планов 401(k), и эти выплаты считаются облагаемым налогом доходом — независимо от того, нужны ли деньги.

Эта, казалось бы, техническая необходимость имеет реальные финансовые последствия, особенно в отношении Medicare. Размер премий по Part B напрямую связан с скорректированным модифицированным валовым доходом. Большие выплаты из традиционных счетов увеличивают задекларированный доход, что автоматически повышает стоимость Medicare. Roth 401(k) избегает этой проблемы. В отличие от традиционных планов, Roth-счета не имеют требования RMD, а выплаты в возрасте 59½ (после пятилетнего периода владения) остаются без налогов.

Orman подчеркивает это преимущество: «Возможность снизить эти выплаты, имея налоговые свободные деньги в Roth, может означать, что у вас будет меньшая премия по Medicare Part B». Для пенсионеров, управляющих несколькими источниками дохода, эта гибкость в контроле за налогооблагаемым доходом становится мощным инструментом для оптимизации общих затрат на здравоохранение и налоги.

Стратегический аргумент в пользу действий

Работодательские планы 401(k) — один из самых ценных пенсионных преимуществ, доступных американским работникам. Выбор между традиционным и Roth — это не просто бухгалтерский вопрос — он формирует десятилетия финансовых результатов. Хотя традиционные взносы в 401(k) остаются надежной основой для многих работников, трехчастное преимущество Roth 401(k) — неограниченный доступ к доходам, налоговые льготы и гибкость при выводе — заслуживают серьезного рассмотрения для тех, у кого есть такая возможность. Работники, игнорирующие этот выбор, могут оказаться ненужно ограниченными налоговыми обязательствами в пенсии.