Понимание ключевых различий между планами 401(k) и 403(b) для вашей карьеры

Когда вы устраиваетесь на новую работу, навигация по пенсионным льготам может показаться сложной. Большинство работодателей предоставят вам доступ к плану сбережений на пенсию, и есть высокая вероятность, что вы столкнетесь либо с 401(k), либо с 403(b). Хотя эти два варианта имеют много общего в том, как они функционируют, разница между 401k и 403b важнее, чем кажется — особенно если вы уже участвовали в одном из них ранее.

Общее: что объединяет планы 401(k) и 403(b)

Оба плана относятся к категории планов с определенными взносами, что означает, что ваш пенсионный баланс напрямую зависит от того, сколько вы вносите со временем. Вот что у них общего:

Работники контролируют взносы и инвестиционные решения. Вы решаете, сколько удерживать из каждого заработка (до налогообложения), а средства инвестируются в такие инструменты, как взаимные фонды. Ваш работодатель также может внести свой вклад, сопоставляя взносы до определенного процента — ценное преимущество, которое фактически увеличивает ваши сбережения.

Лимиты на взносы одинаковы для обоих планов. В 2023 году вы можете внести до $22,500 ежегодно во все планы с определенными взносами, в которых вы участвуете. Если вам за 50, вы можете дополнительно внести $7,500 в виде догоняющих взносов. Стоит отметить, что это совокупный лимит; если вы смените работу в середине года, ваши общие взносы по всем планам не могут превышать $22,500 за этот год.

Налоговое обращение также происходит по одинаковой схеме. Взносы уменьшают ваш текущий облагаемый налогом доход, а налоги на снятие средств платите при выходе на пенсию — стратегия, которая часто позволяет сэкономить налоги, если вы ожидаете более низкую налоговую ставку позже.

Оба типа планов предусматривают штрафы за досрочное снятие средств. Вывод денег до достижения 59½ (или 55 в некоторых случаях) вызывает значительные сборы и штрафы.

Ключевое отличие: тип организации определяет ваш план

Самое существенное отличие между 401k и 403b — структура работодателя. Для коммерческих компаний доступны только планы 401(k), поэтому большинство работников сталкиваются именно с ними. Если вы работаете в некоммерческом секторе — например, в благотворительных организациях, аналитических центрах или образовательных учреждениях — скорее всего, у вас будет доступ к плану 403(b).

Регуляторный надзор создает еще одно важное различие. Все планы 401(k) подпадают под действие Закона о безопасности пенсионных доходов сотрудников 1974 года (ERISA), который обеспечивает защиту участников и гарантированные права. Однако регулирование планов 403(b) варьируется. Частные некоммерческие работодатели (благотворительные организации, частные колледжи) должны соблюдать ERISA, а государственный сектор — такие как государственные школы, публичные университеты (не подпадают под требования ERISA. Эта разница влияет на порядок администрирования планов и на меры защиты ваших прав.

Особые преимущества для долгосрочных работников некоммерческих организаций

Здесь начинаются интересные моменты для тех, кто проработал в некоммерческой организации более 15 лет. Некоторые планы 403)b( предлагают уникальную возможность: делать дополнительные взносы сверх стандартного лимита в $22,500. Эта возможность догоняющих взносов доступна только в случае, если ваш работодатель специально выбрал ее предоставить, поэтому она не является универсальной для всех некоммерческих планов.

Как принять решение

Реалистично, ваш выбор между этими двумя пенсионными инструментами определяется типом работодателя — именно он определяет, что доступно. Для коммерческой компании будет доступен план 401)k(, а для некоммерческих и государственных структур — 403)b(. Разница между 401k и 403b важна в основном при смене сектора или сравнении преимуществ между работами.

Независимо от того, к какому плану у вас есть доступ, основная стратегия остается одинаковой: вносите столько, сколько можете позволить себе, используйте возможность сопоставления работодателя, когда она есть, и пусть сложный рост работает в вашу пользу на протяжении десятилетий. Пока вы не являетесь долгосрочным работником некоммерческой организации, который имеет право на догоняющие взносы, различия не кардинально изменят ваш пенсионный прогноз. Главное — максимально использовать доступный план и постоянно накапливать сбережения.