Стратегия HSA 2026: Три критические ошибки, которые могут вам обойтись дорого

Понимание тройных налоговых преимуществ HSA

Счета медицинского сбережения (Health Savings Accounts) представляют собой один из наиболее недоиспользуемых инструментов накопления богатства, доступных американским работникам. В отличие от традиционных сберегательных средств, HSA предлагают редкое тройное преимущество: взносы уменьшают ваш облагаемый налогом доход, инвестиционные доходы растут полностью без налогов, а квалифицированные снятия средств полностью освобождены от налогообложения. Эта уникальная комбинация делает максимально эффективное использование стратегии HSA важным для тех, у кого есть высоко deductible медицинское страхование.

Mistake #1: Пренебрежение возможностью максимальных взносов в HSA

Лимиты взносов в HSA ежегодно корректируются с учетом инфляции. В 2026 году IRS установил новые пороги, которые являются вашим потолком для налоговых отчислений:

• Личное покрытие: максимум $4,400
• Семейное покрытие: максимум $8,750

Если вам 55 лет или больше, вы можете сделать дополнительный взнос по догонке в размере $1,000 сверх этих базовых лимитов, при условии, что к 31 декабря года взноса вам уже есть 55 лет.

Стратегическое преимущество здесь очевидно: каждый доллар, который вы вносите до максимума, уменьшает ваш облагаемый налогом доход. Для человека в налоговой категории 24% максимальный взнос в HSA экономит примерно $1,056 налогов (на личное покрытие). За десятилетие эти сбережения накапливаются в значительные суммы для пенсии без необходимости дополнительных затрат — только перераспределенные взносы.

Mistake #2: Снятие средств с HSA как с обычного банковского счета

Здесь большинство владельцев HSA подрывают свои долгосрочные планы по накоплению богатства. Возможность снимать средства в любое время для медицинских расходов создает психологическое давление рассматривать ваш HSA как счет для оплаты медицинских услуг по требованию. Когда приходит счет за лечение, кажется естественным сразу же использовать эти средства.

Но подумайте о альтернативе: если ваш денежный поток позволяет, оплачивайте медицинские расходы из обычного дохода, а средства HSA оставляйте инвестированными. Поскольку эти счета дают возможность получать налоговые выгоды на инвестиционные доходы — привилегию, которой лишены стандартные сберегательные счета — время становится вашим главным преимуществом.

Инвестиции в HSA, начатые в 35 лет с постоянными ежегодными взносами и умеренной доходностью 6%, могут вырасти до более чем $300,000 к пенсии. Тот же счет, регулярно расходуемый на медицинские расходы, может достигнуть только около $50,000. Разница не в взносах — она в сложных процентах на неиспользованные средства.

Mistake #3: Предположение о сохранении права на HSA из года в год

Право на участие в HSA зависит от соответствия вашего плана требованиям по структуре страхового покрытия. Эти правила меняются ежегодно, и прошлое право не гарантирует его наличие в текущем году.

Ваш план подходит для взносов в HSA в 2026 году только если он соответствует следующим порогам:

• Минимальный deductible: $1,700 (личное) или $3,400 (семейное)
• Максимальный лимит расходов из кармана: $8,500 (личное) или $17,000 (семейное)

Многие работники меняют планы во время открытой регистрации, не проверяя, остается ли их новое покрытие совместимым с HSA. Внесение взносов в HSA, когда вы не соответствуете требованиям, влечет за собой штраф в 20% и налог на неподходящую сумму — дорогостоящая ошибка, которая требует подачи исправленных деклараций.

Кроме того, регистрация в Medicare автоматически лишает вас права делать новые взносы, хотя существующие остатки на счете могут продолжать покрывать квалифицированные расходы, такие как коплатежи и deductible, на протяжении всей пенсии.

Стратегическая рамка на 2026 год

Ваш успех с HSA зависит от трех согласованных решений: подтвердить, что ваш план подходит для взносов, максимально увеличить ежегодные депозиты в рамках лимитов IRS и воздерживаться от превращения медицинских сбережений в расходный счет. Самые богатые счета — это те, где взносы накапливаются десятилетиями, инвестиционные доходы растут без налогов, а снятия стратегически откладываются до момента необходимости в пенсионные годы.

Проверьте документацию вашего медицинского плана на 2026 год сейчас, чтобы подтвердить право, а затем оцените, реально ли достичь максимального лимита взносов в HSA. Такой проактивный подход превращает обычный медицинский счет в мощный дополнительный инструмент для пенсии.