Что знают миллиардеры о налоговой стратегии: $1 миллиардный урок от самых богатых Америки

Резидентство в штате — это не только о погоде, а о том, сколько денег вы оставляете себе. Эта реальность стала особенно очевидной, когда известный миллиардер-предприниматель стратегически переехал, чтобы избавиться от значительной налоговой нагрузки. Переместившись из штата с агрессивным налогообложением капитальных доходов в штат без подоходного налога, этот предприниматель снизил свою налоговую обязанность примерно на $1 миллиардов долларов за один год. Этот шаг вызывает важные вопросы: сколько на самом деле платил Джефф Безос в налогах и чему могут научиться обычные американцы из подобных стратегий?

Числа за стратегией

Математика проста, но впечатляющая. Когда этот человек переехал во Флориду в начале 2024 года и затем ликвидировал акции на сумму $13,6 миллиарда — что стало его первой крупной продажей с января 2022 года, — налоговые последствия были огромными. Если бы он остался в своем предыдущем штате, только налог на прирост капитала составил бы примерно $954 миллионов долларов. Вместо этого, установив резидентство в штате без налога на прирост капитала, он перенаправил эти миллиарды на накопление личного богатства, а не в казну штата.

Это было не случайное совпадение. Пауза в продаже акций почти на два года напрямую связана с введением в его бывшем штате налога на долгосрочные инвестиции свыше $250,000 по ставке 7%. Как только этот налоговый недостаток исчез благодаря переезду, продажи акций возобновились.

Почему налоги штата важнее, чем большинство думает

Большинство американцев недооценивают, как география влияет на налоговую нагрузку за всю жизнь. Согласно недавнему анализу, средний американец платит примерно $524,625 налогов за всю жизнь — но эта цифра значительно варьируется в зависимости от штата. Жители штатов с высоким налогом платят значительно больше: жители Нью-Джерси в среднем платят $987,117 за жизнь, а в штатах с низким налогом, таких как Западная Вирджиния, — около $358,407. Разница более чем в $600,000 за один и тот же жизненный цикл.

Эта разница обусловлена несколькими факторами: ставками подоходного налога, режимом налогообложения капитальных доходов, налогами на имущество, налогами с продаж и налогами на наследство. Некоторые штаты не взимают ни одного из этих налогов, другие же используют их в сочетании, особенно на инвестиционный доход и передачу активов.

Когда переезд оправдан с финансовой точки зрения

Стратегический переезд в налогово-выгодную юрисдикцию может снизить налоговые обязательства на 8-16%, согласно финансовым анализам, хотя решение требует тщательной оценки, выходящей за рамки только налоговых ставок.

Факторы, которые стоит учитывать перед переездом:

• Налоги на имущество и стоимость жилья (часто выше в штатах без подоходного налога)
• Налоги с продаж и акцизы
• Требования к страхованию жилья
• Возможности на рынке труда и карьерный рост
• Качество школ и инфраструктуры
• Климат и стиль жизни

Исследования показывают, что люди с высоким доходом — особенно те, у кого есть крупные инвестиционные портфели, бизнес-интересы или значительные приросты капитала — получают наибольшую выгоду от налоговой оптимизации резидентства. Те, кто зарабатывает скромную зарплату или в основном зависит от W-2, видят минимальную пользу, поскольку их налоговая нагрузка в основном исходит от дохода, а не от прироста капитала.

Практическая реальность для обычных американцев

В то время как миллиардеры могут оптимизировать свои налоги через переезд, обычные американцы сталкиваются с другими расчетами. $1 миллиардная экономия налогов, доступная сверхбогатым, связана с конкретными преимуществами: огромными приростами капитала на концентрированные акции, возможностью переехать без ограничений по занятости и развитой налоговой планировкой.

Для типичных семей переезд часто работает иначе. Расходы на переезд, образ жизни и семейные обстоятельства зачастую перевешивают потенциальную экономию по налогам. Однако для удаленных работников, предпринимателей с мобильным бизнесом или тех, кто находится в фазе накопления богатства, налоговая составляющая заслуживает серьезного внимания при принятии решения о переезде.

Дело Джефф Безоса иллюстрирует основной принцип: насколько он реально снизил свою налоговую нагрузку благодаря стратегическому планированию? Примерно $1 миллиардов долларов. Этот же принцип — оптимизация налоговой эффективности в рамках закона — применим на любом уровне богатства, хотя масштаб и сложность значительно различаются. Разница не в типе стратегии, а в доступе к сложному планированию и возможности его реализовать.