Использование средств HSA или FSA для оплаты абонемента в спортзал: что на самом деле разрешено IRS

Думаете о том, чтобы использовать свой счет сбережений на здоровье (HSA) для оплаты абонемента в спортзал? Вы не одиноки — многие задаются вопросом, можно ли перенаправить свои предналоговые медицинские средства на фитнес-расходы. Краткий ответ: обычно нет, но есть важные исключения, которые стоит учитывать. В отличие от некоторых гибких программ расходования средств, стандартный FSA для спортзала также сталкивается с теми же ограничениями, хотя оба счета предлагают уникальные преимущества для других медицинских расходов.

Понимание вашего HSA: тройная налоговая выгода

HSA функционирует как специализированный сберегательный инструмент, доступный исключительно для тех, кто оформлен по планам с высоким уровнем франшизы (HDHP). Что делает его привлекательным? Тройная налоговая выгода. Ваши взносы уменьшают облагаемый налогом доход, рост происходит без налогов, а снятие средств для квалифицированных медицинских расходов также не облагается налогом.

В отличие от FSA, которые требуют ежегодного расходования или потери средств, баланс HSA сохраняется бесконечно. Эта возможность переноса превращает ваш счет в долгосрочный инвестиционный инструмент для здоровья. На 2024 год IRS разрешает взносы в размере $4,150 для индивидуального покрытия и $8,300 для семейных планов, а также дополнительное пособие в размере $1,000 для лиц старше 55 лет.

Многие провайдеры HSA также позволяют инвестировать средства в акции, облигации или паевые фонды, что потенциально может значительно увеличить ваши медицинские сбережения со временем.

Определение IRS: что действительно считается

HSAs не являются безлимитными чеками для медицинских расходов — IRS придерживается конкретного перечня допустимых затрат. Квалифицированные покупки включают:

• Медицинские процедуры и госпитальное обслуживание: прием у врача, хирургические операции, экстренные службы и сопутствующие сооплаты и франшизы
• Лекарства: как рецептурные препараты, так и безрецептурные лекарства, назначенные врачом
• Зубные и зрительные услуги: чистки, брекеты, осмотры глаз, очки и контактные линзы
• Долговременное медицинское оборудование: инвалидные кресла, костыли, глюкометры и подобные устройства

Обратите внимание, что исключены общие товары для здоровья (витамины, добавки), косметические процедуры по желанию и рутинные фитнес-активности — что создает проблему с оплатой абонемента в спортзал.

Почему абонементы в спортзал обычно не считаются допустимыми (И когда они могут)

IRS классифицирует абонементы в спортзал как развлекательные или личные расходы, а не как медицинскую необходимость. Снятие средств HSA для стандартных фитнес-расходов вызывает налог на доходы и штраф в размере 20% от суммы.

Однако, при наличии рецепта ситуация меняется. Когда врач официально прописывает абонемент в спортзал как часть лечения ожирения, диабета, сердечных заболеваний или послеоперационной реабилитации, возможность квалификации появляется. Требование: документально подтвержденная медицинская необходимость от вашего медицинского специалиста и явное одобрение со стороны администратора вашего HSA.

Аналогично, допустимы назначенная физиотерапия, программы по снижению веса под медицинским контролем или хиропрактические процедуры для конкретных состояний — что отличает их от обычных фитнес-расходов.

Как эффективно использовать средства HSA: стратегические альтернативы

Вместо риска штрафных санкций рассмотрите действительно допустимые расходы:

• Постоянные медицинские приемы и профилактические осмотры
• Рецептурные лекарства и расходные материалы
• Зубные работы и ортодонтическое лечение
• Коррекция зрения и уход за глазами
• Слуховые аппараты и сопутствующие устройства
• Консультации по психическому здоровью и терапевтические сеансы

Это разнообразие позволяет большинству людей находить законные способы использования своих накопленных средств HSA без выхода за рамки допустимых границ.

Основной вывод

HSAs предоставляют мощные налоговые преимущества для медицинских расходов, но абонементы в спортзал занимают ограниченную зону. Хотя стандартные фитнес-члены не считаются допустимыми, медицински прописанные программы упражнений с правильной документацией могут потенциально перейти в допустимую категорию. Перед снятием средств HSA для любых нестандартных расходов убедитесь в их допустимости у вашего провайдера HSA и сохраните медицинскую документацию, подтверждающую соответствие требованиям IRS. Налоговые последствия неправильных расчетов не стоят риска неопределенности.