Создание вашего идеального портфеля для выхода на пенсию: 401(k), IRA и не только

Достижение финансовой безопасности в пенсионном возрасте требует большего, чем просто установка взносов и их забвение. Хотя 401(k) предоставляет значительные преимущества, по-настоящему оптимизировать свои пенсионные сбережения означает понять весь спектр доступных счетов и применять стратегический мультиаккаунтный подход.

Почему ваш 401(k) — это только отправная точка

Если ваш работодатель спонсирует план 401(k), вы уже нашли один из самых мощных инструментов для накопления на пенсию. Структура с налоговым отсроченным ростом означает, что ваши взносы уменьшают ваш текущий облагаемый налогом доход, а доходы накапливаются без ежегодных налогов. Но вот что многие упускают: одного 401(k) может быть недостаточно для достижения ваших пенсионных целей.

Годовой лимит взносов на 2023 год составляет $22,500 для большинства работников, а для тех, кому за 50, доступна доплата по catch-up — до $30,000. Однако этот лимит распространяется на все ваши счета 401(k) — то есть несколько работодателей не могут увеличить вашу сумму сбережений.

Настоящий секрет? Взносы вашего работодателя в виде соответствия. Когда компания соответствует части ваших взносов, это по сути бесплатные деньги, добавляемые к вашему счету. Получение полного соответствия работодателя всегда должно быть вашей основной целью, ведь отказ от этой выгоды — это упущенная гарантия дохода.

Преимущество HSA: ваше скрытое оружие для пенсии

После получения полного соответствия работодателя следующим стратегическим шагом является максимизация счета Health Savings Account (HSA) — если вы имеете право. Большинство рассматривают HSA в первую очередь как средство для текущих медицинских расходов, но опытные инвесторы понимают его исключительный потенциал для пенсии.

HSA требует участия в высокодедактабельном плане медицинского страхования и предлагает тройные налоговые преимущества: взносы вычитаются из налогов, рост не облагается налогом, а квалифицированные медицинские снятия — без налогов. В 2023 году можно внести до $3,850 в год, а для семейного покрытия — до $7,750. Люди старше 55 лет могут добавить дополнительную сумму — $1,000 в виде catch-up.

Элегантность HSA заключается в его гибкости. В отличие от стандартного счета гибких расходов, неиспользованные средства HSA могут переноситься бесконечно. Это означает, что вы можете инвестировать баланс агрессивно, позволить ему сложиться за десятилетия и получать доступ к нему без налогов для квалифицированных медицинских расходов в любой момент. Учитывая, что здравоохранение обычно занимает значительную часть расходов на пенсии, этот счет заслуживает приоритетного внимания.

Индивидуальные пенсионные счета: максимальная гибкость и контроль

Когда вы оптимизировали соответствие по 401(k) и HSA, следующий логичный шаг — направить средства на IRA. IRA принципиально отличаются от планов 401(k) по своей инвестиционной гибкости и контролю. В то время как планы 401(k) обычно ограничивают вас выбранным набором взаимных фондов — иногда всего несколькими — IRA открывает доступ к отдельным акциям, облигациям, ETF, инвестициям в недвижимость и практически любым торгуемым активам.

На 2023 год вы можете внести до $6,500 во все IRA вместе, или $7,500, если вам 50 или больше. Выбор между традиционной и Roth IRA зависит от вашей налоговой ситуации.

Традиционная IRA: взносы вычитаются из налогов (с учетом лимитов по доходу, если у вас есть рабочий пенсионный план), а доходы растут с отсрочкой налогообложения. Налоги платите при снятии в пенсии. Этот подход лучше всего подходит, если вы ожидаете более низкий доход — и, следовательно, более низкую налоговую ставку — после выхода на пенсию.

Roth IRA: взносы делаются за счет уже обложенных налогом средств и не дают немедленного вычета. Однако весь рост происходит без налогов, а квалифицированные снятия — без налогов. Эта структура выгодна тем, кто ожидает более высокий доход на пенсии или находится в низкой налоговой категории сейчас. Кроме того, взносы в Roth (не доходы) можно снимать без штрафа в любое время, что обеспечивает экстренный доступ при необходимости.

Ограничения по доходу применимы к Roth IRA — одинокие налогоплательщики должны иметь скорректированный валовой доход ниже $138,000 для полной суммы, а в браке, подающем совместно, — до $218,000. В традиционных IRA ограничений по доходу нет, однако возможность вычета уменьшается или исчезает, если вы участвуете в рабочем плане.

Всё еще есть деньги для инвестиций? Завершите стратегию по 401(k)

Если вы достигли максимума по HSA и полностью использовали IRA, но у вас все еще есть инвестиционный капитал, разумно вернуться к полному финансированию 401(k). Достигните лимита $22,500 (или $30,000 с учетом catch-up), чтобы захватить весь доступный налоговый рост. 401(k) превосходит налоговые счета с точки зрения налоговой эффективности, даже если его инвестиционные опции кажутся ограниченными.

Последняя граница: налоговые брокерские счета

За всеми налоговыми счетами лежит налоговый брокерский счет — ваш неограниченный инструмент инвестирования. Без лимитов на взносы, без ограничений на снятие и без штрафов за ранний доступ, эти счета позволяют накапливать неограниченные дополнительные сбережения. Вы будете платить налог на прирост капитала с прибыли и ежегодный налог на дивиденды, но получаете полную свободу инвестиций и мгновенную ликвидность при изменении жизненных обстоятельств.

Построение вашего личного пенсионного плана

Ваш уникальный взгляд на пенсию должен определять приоритетность счетов. Рассмотрите эти основные вопросы:

Ожидания по стилю жизни: планируете ли вы много путешествовать, переехать, чтобы снизить расходы, или сохранять текущий образ жизни? Более высокие траты требуют пропорционально больших сбережений. Те, кто планирует роскошные годы на пенсии, выигрывают от Roth-счетов, позволяющих безналоговые снятия. В то время как те, кто собирается тратить много сейчас и сокращать расходы позже, получат выгоду от взносов в традиционные 401(k) и IRA, снижающих текущие налоговые обязательства.

Прогнозы по социальному обеспечению: оцените предполагаемые ежемесячные выплаты — они уменьшают необходимую сумму сбережений. Ваши доходы за всю жизнь и возраст подачи заявления определяют размер пособий, а некоторые получатели платят налоги на выплаты в зависимости от других источников дохода.

Планирование затрат на здравоохранение: Medicare имеет существенные пробелы. Если хронические заболевания или семейная история здоровья предполагают повышенные медицинские расходы, приоритетным становится взнос в HSA. Этот счет — единственный, позволяющий без штрафа снимать средства для квалифицированных медицинских расходов, при этом рост не облагается налогом.

Временной горизонт: годы до выхода на пенсию определяют уровень инвестиционной агрессивности. Ранние накопители могут переносить рыночную волатильность за счет диверсифицированных акций. По мере приближения к пенсии постепенно переходите к более консервативным активам — облигациям, стабильным дивидендным акциям и взаимным фондам с дивидендами, чтобы снизить риск последовательных потерь.

Правило большого пальца: стремитесь к замещающему доходу

Финансовые эксперты обычно рекомендуют заменить 80% текущего дохода за счет пенсионных сбережений. Для человека с доходом $100,000 в год это означает $80,000 ежегодных ресурсов на пенсии. Взнос примерно 15% дохода каждый год — хорошая отправная точка, хотя возраст и обстоятельства требуют индивидуальных корректировок. Тот, кто начинает инвестировать в ранние 20 лет, может спокойно откладывать меньшую долю, потому что время и сложный рост делают основную работу за ранних инвесторов.

Итог: стратегия важнее одного решения

Максимальный взнос в 401(k) — это хорошая финансовая дисциплина, но он не должен существовать изолированно. Стратегически распределяя взносы между 401(k), HSA, IRA и налоговыми счетами, вы создаете налоговую эффективность, диверсификацию и гибкость. Этот многоуровневый подход — начиная с соответствия работодателя, затем максимизация HSA и IRA, далее завершение финансирования 401(k) и использование налоговых счетов — является путём к комплексной пенсионной безопасности. Ваши конкретные обстоятельства всегда должны определять точное распределение, но эта структура даёт оптимальную последовательность для большинства инвесторов, стремящихся к достижению своих пенсионных целей.