Понимание налога на прирост капитала в Индиане и ваших налоговых обязательств в штате

Жители Индианы и все, кто зарабатывает доход на территории штата, должны понимать свои налоговые обязательства. Штат применяет единую ставку подоходного налога в размере 3,23%, что означает, что независимо от того, зарабатываете ли вы $30 000 или $300 000, вы платите одинаковый процент. Многие не осознают, что налог на прирост капитала в Индиане следует тому же правилу — прибыль от инвестиций облагается по той же ставке 3,23%, а не по специальной сниженной ставке, как в некоторых других штатах.

Кто платит налоги в Индиане?

Если вы проживаете в Индиане полностью или частично, вас считают резидентом и обязаны подавать налоговую декларацию. Нерезиденты также обязаны платить, если получают доход из источников в Индиане. Есть одно важное исключение: жители соседних штатов (Кентукки, Мичиган, Огайо, Пенсильвания и Висконсин), которые работают в Индиане, платят налоги только в своем штате, а не в Индиане.

Объяснение единой ставки 3,23%

Подход Индианы прост — все платят одинаковый процент независимо от уровня дохода. Это касается заработной платы, доходов от самозанятости и, конечно, налога на прирост капитала в Индиане на инвестиционные прибыли. Будь то продажа акций, доходы от аренды недвижимости или другие виды прироста капитала, ставка 3,23% применяется одинаково.

Налоговые вычеты, которые действительно помогают

Связанные с жильем вычеты

Арендаторы могут вычесть до $3 000 в год, но только для своего основного жилья — дачи и студенческое жилье не учитываются. Если ваш арендодатель — государственное учреждение, некоммерческая организация или кооператив, к сожалению, этот вычет вам недоступен.

Владельцы домов получают свой собственный налоговый вычет за счет вычета по налогам на жилую недвижимость, ограниченного $2 500 за налоги, уплаченные за их основное жилье.

Образование и поддержка семьи

Родители, оплачивающие частное обучение или homeschooling, могут вычесть $1 000 на каждого зависимого ребенка. Если вы внесли вклад в образовательный сберегательный план CollegeChoice 529, вы можете получить налоговый кредит за сумму этого вклада.

Другие значимые вычеты

Люди с инвалидностью, вышедшие на пенсию до 31 декабря налогового года и полностью и постоянно инвалидные, могут вычесть до $5 200 из выплат по инвалидности. Получатели пособий по безработице могут вычесть часть этой компенсации — проверьте свою форму 1099G и используйте рабочие листы IT-40 для расчетов.

Налоговые кредиты, снижающие сумму долга

Кредит на заработанный доход

Кредит на заработанный доход в Индиане (IN-EIC) повторяет федеральную версию и максимум составляет $538. Право на получение зависит от уровня дохода и статуса иждивенца:

• Неимеющие иждивенцев одинокие налогоплательщики должны зарабатывать менее $15 900 (и быть в возрасте от 24 до 65 лет)
• С одним иждивенцем лимит увеличивается до $42 100
• С двумя или более иждивенцами — до $47 900

Иждивенцы обычно должны быть моложе 19 (или моложе 24, если учатся на дневном отделении).

Другие кредиты, которые стоит заявлять

Родители, усыновляющие детей, могут заявить до 10% своего федерального кредита на усыновление или $1 000 на ребенка, в зависимости от того, что меньше. Учителя государственных школ в Индиане могут заявить до $100 на расходы на школьные принадлежности (до $200 для совместных деклараций, где оба супруга имеют право). Пенсионеры в возрасте 65 лет и старше с доходом менее $10 000 могут претендовать на объединенный налоговый кредит для пожилых — до $140.

Налог с продаж, налог на имущество и прирост капитала

Налог с продаж в Индиане составляет 7% по всему штату, хотя ставки налога на имущество варьируются в зависимости от округа и местных органов власти. Некоммерческие организации, образовательные учреждения и религиозные организации могут претендовать на освобождение от налога на имущество, если их имущество используется для образовательных, научных, литературных, благотворительных или религиозных целей.

Что касается налога на прирост капитала в Индиане, помните, что долгосрочные и краткосрочные приросты облагаются одинаковой ставкой 3,23%. Это отличается от федерального налогообложения, где долгосрочные приросты обычно получают льготные ставки. Единая ставка штата означает, что инвестиционный доход обрабатывается так же, как и заработная плата.

Наследственный и наследственный налог: хорошие новости

Вот приятный сюрприз для жителей Индианы: в штате нет налога на наследство или наследственный налог. В зависимости от вашей ситуации и федеральных обязательств, это может значительно сэкономить вашим наследникам.

Итог

Налоговая система Индианы спроектирована так, чтобы быть простой и предсказуемой — единая ставка 3,23% применяется как к обычному доходу, так и к налогу на прирост капитала в Индиане. Штат также добавляет вычеты и кредиты, чтобы помочь налогоплательщикам снизить общий налоговый бремя. Если вы планируете свои налоги или рассматриваете переезд в Индиану, понимание этих механизмов — особенно как работает налог на прирост капитала в Индиане на уровне штата — поможет вам принимать обоснованные финансовые решения. Воспользуйтесь доступными вычетами на жилье, образование и семейные ситуации, а также не забывайте о менее известных кредитах, таких как кредит на заработанный доход или расходы на образование для педагогов.