Compreender as principais diferenças entre os planos 401(k) e 403(b) para a sua carreira

Quando consegues um novo emprego, navegar pelos benefícios de reforma pode parecer avassalador. A maioria dos empregadores oferecerá acesso a um plano de poupança para a reforma, e há uma boa hipótese de encontrares um 401(k) ou um 403(b). Embora estas duas opções partilhem pontos em comum na forma como funcionam, a diferença entre 401k e 403b importa mais do que possas imaginar—especialmente se já participaste num tipo de plano antes.

O Ponto em Comum: O que os Planos 401(k) e 403(b) Compartilham

Tanto o 401(k) como o 403(b) enquadram-se na categoria de planos de contribuição definida, ou seja, o teu saldo de reforma depende diretamente de quanto contribuis ao longo do tempo. Aqui está o que têm em comum:

Os empregados controlam as contribuições e as decisões de investimento. Decides quanto deduzir de cada salário (antes de impostos), e os fundos são investidos em veículos como fundos mútuos. O teu empregador também pode contribuir com uma correspondência até a uma certa percentagem—um benefício valioso que aumenta efetivamente as tuas poupanças.

Os limites de contribuição são idênticos para ambos os planos. Em 2023, podes contribuir até $22.500 anualmente em todos os planos de contribuição definida em que estejas inscrito. Se tiveres mais de 50 anos, tens uma contribuição adicional de catch-up de $7.500. É importante notar que este é um limite cumulativo; se mudares de emprego no meio do ano, o total das tuas contribuições em todos os planos não pode exceder $22.500 nesse ano.

O tratamento fiscal segue o mesmo padrão também. As contribuições reduzem o teu rendimento tributável atual, e pagas imposto sobre os saques durante a reforma—uma estratégia que muitas vezes resulta em poupanças fiscais se esperas estar numa faixa de imposto mais baixa mais tarde.

Ambos os tipos de planos impõem penalizações por retiradas precoces. Retirar dinheiro antes dos 59½ (ou 55 em certos casos) acarreta taxas e multas significativas.

A Diferença Crítica: Tipo de Organização Determina o Teu Plano

A maior diferença entre o 401k e o 403b resume-se à estrutura do empregador. Empresas com fins lucrativos oferecem exclusivamente planos 401(k), razão pela qual a maioria dos trabalhadores os encontra. Se trabalhas no setor sem fins lucrativos—pense em instituições de caridade, think tanks ou instituições de ensino—ou em posições governamentais como escolas públicas ou câmaras municipais, é provável que acedas a um 403(b).

A supervisão regulatória cria outra distinção importante. Todos os planos 401(k) estão sujeitos à Lei de Segurança de Renda de Reforma dos Empregados de 1974 (ERISA), que oferece proteções aos participantes e direitos garantidos. No entanto, o tratamento regulatório dos planos 403(b) varia. Empregadores sem fins lucrativos privados (caridades, universidades privadas) devem cumprir a ERISA, mas os setores públicos—(escolas governamentais, universidades públicas)—operam fora dos requisitos da ERISA. Esta distinção afeta a forma como os planos são administrados e que salvaguardas te protegem.

Vantagens Especiais para Empregados de Longa Data em Organizações Sem Fins Lucrativos

Aqui é que as coisas ficam interessantes para trabalhadores que passaram 15+ anos numa organização sem fins lucrativos. Alguns planos 403(b) oferecem uma funcionalidade exclusiva: a possibilidade de fazer contribuições adicionais além do limite padrão de $22.500. Esta oportunidade de catch-up só se aplica se o teu empregador decidir oferecê-la especificamente, portanto não é universal em todos os planos sem fins lucrativos.

Tomar a Decisão

Na prática, a tua escolha entre estes dois veículos de reforma não é realmente tua—o tipo de empregador determina o que está disponível. Uma empresa com fins lucrativos fornecerá um 401(k), enquanto organizações sem fins lucrativos e entidades governamentais oferecem um 403(b). A diferença entre 401k e 403b importa mais se estiveres a mudar de setor ou a comparar benefícios entre empregos.

Independentemente do plano ao qual tenhas acesso, a estratégia fundamental mantém-se: contribui com o que puderes, aproveita a correspondência do empregador quando disponível, e deixa que o crescimento composto trabalhe a teu favor ao longo de décadas. A menos que sejas um trabalhador de longa data numa organização sem fins lucrativos que se qualifica para contribuições de catch-up, as diferenças não vão alterar drasticamente a tua perspetiva de reforma. A prioridade real é maximizar o plano que o teu empregador oferece e construir esse fundo de reforma de forma consistente ao longo do tempo.