特朗普的新加密貨幣政策如何改變您的 401k 供款和僱主配對策略

加密貨幣市場剛剛迎來了一次震撼性的提振：特朗普的行政命令為$9 兆美元的美國401k退休基金開啟了進入加密貨幣投資的大門。這一歷史性的政策轉變引發了一個許多投資者現在都在詢問的重要問題——什麼是401k退休基金，更關鍵的是，401k的繳款上限是否包含雇主配對金額？

了解401k：不僅僅是你的薪資扣款

首先，讓我們澄清一下什麼是401k。這個於1981年根據《國內稅收法》第401條建立的稅延退休計劃，已成為美國私營部門員工福利的支柱。與政府養老金不同，401k是你與你的雇主之間的合資企業。每個月，你將薪資的一部分——通常在1%到15%之間——投入到指定的401k帳戶，同時你的雇主也會提供相應比例的配對金額。這個雇主配對是獨立於你的個人繳款之外，代表你正在積累額外的退休儲蓄。

401k繳款上限問題：雇主配對算不算？

這裡常常會產生混淆：傳統意義上，401k的繳款上限不包括雇主配對金額。在2025年，個人繳款的上限定為23,500美元——較前一年增加了$500 。然而，你所有的繳款（包括個人繳款和雇主配對）合計最高可達69,000美元。這個區別在規劃退休策略時非常重要。你的雇主配對金額是獨立的，通常不計入你的個人繳款上限，這意味著你可以同時享受到兩者的累積利益。

401k的完整運作機制

目前全國範圍內持有的401k資金達到(兆美元，這些資金傳統上流入由雇主指定的管理人選擇的股票和基金產品。員工無法自行挑選個股；相反，他們只能選擇雇主指定的基金公司提供的金融產品。這種受控的環境有助於風險管理，但也限制了彈性。

稅收優惠非常吸引人：存入401k的資金可以免於即時的所得稅申報，投資收益、股息和利息在帳戶內累積免稅。提款則在59.5歲開始，無罰金，但提前提款會被課徵10%的罰金。強制性分配則在70.5歲開始，並有年度提款義務，且禁止再進行繳款。

特朗普的加密貨幣行政命令：一個遊戲規則的改變者

這次行政命令的革命性在於，它允許401k帳戶將部分資產配置到加密貨幣中。此前，大多數退休儲蓄者無法接觸到加密貨幣投資。這一政策大幅擴展了投資選項，儘管實際操作仍有限制——雇主仍然控制其401k計劃可以提供哪些專注於加密貨幣的基金，員工的選擇範圍則在雇主批准的範圍內。

資格、罰則與特殊情況

存取401k計劃需要雇主贊助，沒有收入限制。在特定困難情況下，系統允許提前提款：如重大醫療費用、殘疾、失業超過12週)，特別是用於支付健康保險保費$9 、帳戶持有人死亡，或55歲後離職。這些條款承認，有時生活狀況會需要在標準年齡之前提取退休儲蓄。