Відмивання грошей є фінансовим злочином, який здійснюють злочинно нахиленими особами та організаціями. Відмивання грошей - це злочинна діяльність, яка включає в себе взяття незаконно отриманих доходів або коштів і приховування джерела цих коштів, щоб здавалося, ніби вони є законними доходами. Останнім часом відмивання грошей стає все поширенішим, і вони явно використовують криптовалюту, перетворюючи ці незаконні доходи в криптовалюту. Боротьба з відмиванням грошей (AML) регулювання впроваджується в усіх сферах з повним ентузіазмом для обмеження цих дій.

Боротьба з відмиванням грошей (AML) включає в себе операції та діяльність, яку здійснюють фінансові установи для забезпечення відповідності вимогам та моніторингу підозрілих економічних діяльностей. За даними Chain Analysis, протягом 2017-2021 років було відмито понад $23 мільярди криптовалюти та до $2 трлн у фіатних грошах. Це становить близько 5% глобального ВВП. З такою цифрою та постійним зростанням важливо посилювати закони та регулювання з метою затримання фінансових злочинців та зведення мінімуму грошових злочинів.

Що таке боротьба з відмиванням грошей (AML)?

Боротьба з відмиванням грошей відноситься до різних законів, нормативів, правил і процедур, спрямованих на виявлення зусиль приховати незаконні кошти як дохід від законних підприємств. Законодавство про боротьбу з відмиванням грошей (AML) стало необхідним для стримування зростання міжнародної фінансової діяльності, зростання легкості проведення множинних ланцюгів транзакцій та легкості криптовалютних транзакцій.

Оскільки відмивання грошей спрямоване на приховування фінансових злочинів, таких як ухилення від сплати податків, торгівля наркотиками, доходи від корупції та фінансування тероризму/громадянських заворушень, доцільно мати нормативні акти та закони для запобігання цим незаконним діям та покарання суб'єктів. Правила та норми є законодавством про боротьбу з відмиванням грошей, а боротьба з відмиванням грошей встановлює суворі заходи, щоб ускладнити приховування прибутку від злочинів. Ті, хто займається відмиванням грошей, продовжують вигадувати різні способи замаскувати незаконні кошти та зробити їх законними. Вони доходять до реєстрації бізнесу, лобіювання фінансових установ та кількох інших методів приховування злочинного характеру таких коштів.

Законодавство про боротьбу з відмиванням грошей є спільним зусиллям фінансових установ, урядових агентств, корпоративних структур та правоохоронних органів для розробки планів відповідності та впровадження конкретних заходів для виявлення підозрілих транзакцій або оцінки ризику відносно дій, пов'язаних з відмиванням грошей. Наприклад, регулювання по боротьбі з відмиванням грошей у Сполучених Штатах, що використовується з 1970 року, вимагає, щоб банки повідомляли про готівкові внески, що перевищують 10 000 доларів. Регулювання AML тепер розвинулося до складної регуляторної структури, яка вимагає від банків проведення відповідної перевірки та виявлення підозрілих транзакцій. Цей процес називається "Знай свого клієнта (KYC)".

Як працює боротьба з відмиванням грошей?

Наявність діяльності з відмивання грошей потребувала правил і регуляцій. Тому збільшення незаконної дії вимагає більш жорстких заходів. Практика відмивання грошей може бути узагальнена в три кроки.

• Розміщення: Внесення незаконно набутих коштів в фінансову систему.

• Layering: Транзакції, спрямовані на приховання незаконного походження коштів.

• Інтеграція: Використання незаконно набутих коштів для придбання нерухомості, фінансових інструментів, таких як криптовалюта, або комерційних інвестицій.

Законодавство про боротьбу з відмиванням грошей спрямоване на виявлення та протидію цим трьом різним способам, яким відмивачі грошей займаються своїми діями. Як визначити ці випадки відмивання грошей.

• Placement: Незаконні кошти не лежать десь; їх потрібно десь розмістити. Відмивачі грошей зазвичай розміщують платежі в обігові підприємства, роблять платежі за фальшиві рахунки, розміщують невеликі рахунки нижче порогу Анти-відмивання грошей на банківські рахунки, розміщують гроші на довірчих або офшорних рахунках, використовують зарубіжні банківські рахунки тощо. Регулювання проти відмивання грошей працює, поклавши ці методи розміщення на 'червону тривогу'.

• Шарування: Учасники відмивання коштів використовують шарування для відокремлення незаконно отриманих коштів від їх джерела. Доходи від злочинних діянь, таких як публічна корупція або ухилення від оподаткування, будуть конвертовані в прибуток від іншої законної справи. Створюватимуться складні шари фінансових транзакцій для приховування походження та власності фонду. Для слідчих з питань боротьби з відмиванням грошей, фінансових установ та урядових агентств це важка задача відстеження реального джерела.

• Інтеграція:Цей процес передбачає впровадження відмитих коштів назад у економіку. Повторний вступ коштів буде пройти через законний канал або підприємство. Відмивачі продовжують повторювати цю рутину і можуть збільшувати своє багатство в інтеграції. Боротьба з відмиванням грошей прагне конфіскувати впроваджені кошти та власність.

Чому важлива боротьба з відмиванням грошей?

Є дві основні причини, які підтверджують важливість політики AML. Перша з нихзменшення злочинів, пов'язаних з грошовими операціями. Регулювання БВГ продовжує робити великі кроки в боротьбі з злочинами, пов'язаними з грішми. Незаконна діяльність зменшується, і ті, хто в ньому брали участь, зараз утікають.

Також, придушення злочинців помітно у порівнянні з десятьма роками тому. Покарання варіюється в залежності від юрисдикції. Будь-хто, визнаний винним у відмиванні грошей, буде суворо покараний, і в останні часи відмивачі відчувають тиск більше, ніж будь-коли.

Незважаючи на це, країни та урядові установи не мають однакових правил щодо боротьби з відмиванням грошей. Деякі країни мають пом'якшене покарання за відмивання грошей порівняно з іншими. У деяких країнах є варіант штрафу. Злочинці скоюють відмивання грошей та тікають до країн із 'пероносними' покараннями.

Також, боротьба з відмиванням грошей є капіталоєм інтенсивним. Від відстеження підозрілих дій до затримання злочинців, це вимагає багато процесів, розслідувань та коштів.

Боротьба з відмиванням грошей та криптовалюта

Проблема відмивання грошей впливає на багато секторів, включаючи сферу криптовалют. Відсутність розуміння цифрових активів та самого блокчейну з боку урядів та регуляторів спричинила посилення регулювання в галузі боротьби з відмиванням грошей. Ці регуляції зазвичай вимагають, щоб фінансові установи та інші підприємства, які здійснюють фінансові операції, включаючи обміни криптовалют, впроваджували ряд контролів для запобігання відмиванню грошей.

Як вже зазначалося, процедура визначення свого клієнта (KYC) є однією з ключових заходів, які компанії повинні застосовувати. У результаті підприємства повинні підтвердити ідентичність своїх споживачів та зберігати записи їх транзакцій. Це полегшує виявлення підозрілої діяльності компаній та її звітування.
Ще один контроль, який підприємства повинні впровадити, - це моніторинг транзакцій. Це вимагає від підприємств перегляду транзакцій своїх клієнтів для виявлення будь-якої незвичайної діяльності. Наприклад, підприємства можуть зобов'язані позначати транзакції, в яких залучені великі суми грошей або які походять з високоризикованих юрисдикцій.

Насправді слід сказати, що блокчейн полегшує уряду відстеження незаконної діяльності, оскільки транзакції записуються в загальнодоступному блокчейні і можуть бути відстежені до адреси, з якої вони надійшли. Насправді, технічно справедливо сказати, що криптовалютні транзакції є псевдонімними, а не повністю анонімними, як багато хто досі вважає. Досить знати, що навіть сьогодні більшість операцій з відмивання грошей (або шахрайства в цілому) походять від «регульованих» організацій, пов'язаних з традиційними фінансами. Дійсно, стверджується, що менше 0,5% біткойн-транзакцій використовуються для незаконних покупок.

Висновок

Регулювання боротьби з відмиванням грошей стало необхідним для перевірки зростаючої кількості випадків відмивання грошей, що поширилися по всьому світу.

Фінансові установи, юридичні особи та корпоративні структури зараз займаються відмиванням грошей, що ускладнює роботу правоохоронних органів у виявленні та відстеженні надійного джерела цих неправомірних коштів.

Крім проведення перевірки клієнтів (CDD) та встановлення їх особистості (KYC), вживаються інструменти та програмне забезпечення для спрощення відстеження та виявлення відмивання грошей. Учасники галузі сподіваються, що ця злочинна діяльність зменшиться, а винуватці зазнають повної суворості закону.