Ventaja estratégica: 42 estados y D.C. no gravan tus pagos de Seguridad Social

La planificación de la jubilación implica innumerables decisiones, desde dónde reubicarse hasta cómo estructurar sus fuentes de ingresos. Un factor que merece una consideración seria es dónde se gravará la Seguridad Social. La buena noticia es que los residentes de 42 estados más Washington, D.C. se benefician de una ventaja significativa: sus gobiernos estatales no imponen impuestos sobre los ingresos de la Seguridad Social. Esto representa una oportunidad importante para los jubilados que buscan aprovechar al máximo sus beneficios.

Arizona y 41 Estados Más Ofrecen Beneficios de Seguridad Social Sin Impuestos

Si estás considerando jubilarte en Arizona, estás en una posición envidiable. Arizona se encuentra entre la mayoría de los estados que han optado por eximir la Seguridad Social de la tributación estatal. Esta decisión refleja una tendencia más amplia en todo el país, donde 43 jurisdicciones reconocen el valor de atraer y retener jubilados.

La lista completa de estados sin impuestos sobre la Seguridad Social incluye Alabama, Alaska, Arizona, Arkansas, California, Delaware, Florida, Georgia, Hawái, Idaho, Illinois, Indiana, Iowa, Kansas, Kentucky, Luisiana, Maine, Maryland, Massachusetts, Michigan, Mississippi, Missouri, Nebraska, Nevada, New Hampshire, Nueva Jersey, Nueva York, Carolina del Norte, Dakota del Norte, Ohio, Oklahoma, Oregón, Pensilvania, Carolina del Sur, Dakota del Sur, Tennessee, Texas, Virginia, Washington, West Virginia, Wisconsin y Wyoming, junto con Washington, D.C.

Este entorno fiscal favorable resulta especialmente atractivo cuando consideras a los recién llegados en la lista. West Virginia eliminó su impuesto sobre la Seguridad Social en 2026, mientras que Kansas, Missouri, Nebraska y Dakota del Norte hicieron el cambio entre 2021 y 2024. Los estados están incentivando activamente a los jubilados a establecerse dentro de sus fronteras, una estrategia que beneficia a las economías locales mediante un aumento en el gasto de los consumidores y en los ingresos fiscales provenientes de otras fuentes.

Por qué los Estados Están Eliminando los Impuestos sobre la Seguridad Social

Los estados que eximen los pagos de la Seguridad Social de impuestos ven esto como una inversión en el crecimiento poblacional y la vitalidad económica. Al hacer que la jubilación sea más atractiva desde el punto de vista financiero, estas jurisdicciones atraen a jubilados acomodados que continúan gastando dinero en bienes, servicios y bienes raíces. La compensación es sencilla: sacrificar los ingresos fiscales de la Seguridad Social a cambio de una actividad económica más amplia y una mayor recaudación a través de otros canales.

Este cambio en la política explica por qué la lista ha crecido en los últimos años. Los responsables de la formulación de políticas reconocen que un entorno fiscal amigable para los jubilados puede ser una ventaja competitiva en una población cada vez más móvil.

No Olvides la Tributación Federal

Aunque la protección a nivel estatal es valiosa, los jubilados enfrentan una realidad más compleja a nivel federal. Incluso si tu estado no grava la Seguridad Social, el IRS definitivamente lo hará—bajo ciertos umbrales de ingresos. El gobierno federal aplica sus propias reglas independientemente de la política estatal, y entender estas reglas es fundamental.

El IRS determina la tributación federal sobre la Seguridad Social usando una medida llamada “ingreso combinado”. Esta cifra incluye la mitad de tu beneficio anual de Seguridad Social, tu ingreso bruto ajustado (AGI) y cualquier interés no gravable que ganes. Por ejemplo, un jubilado con $24,000 en beneficios anuales de Seguridad Social, $20,000 en AGI y $1,000 en intereses no gravables tendría un ingreso combinado de $33,000 ($12,000 + $20,000 + $1,000).

Calculando tu Potencial Obligación Fiscal

Una vez que el IRS calcula tu ingreso combinado, el tratamiento fiscal federal depende de tu estado civil para efectos de declaración:

Para declarantes solteros:

• Ingreso combinado menor a $25,000: Sin impuesto federal sobre la Seguridad Social
• Ingreso combinado entre $25,000 y $34,000: Hasta el 50% de los beneficios puede ser gravable
• Ingreso combinado superior a $34,000: Hasta el 85% de los beneficios puede ser gravable

Para parejas casadas que presentan declaración conjunta:

• Ingreso combinado menor a $32,000: Sin impuesto federal sobre la Seguridad Social
• Ingreso combinado entre $32,000 y $44,000: Hasta el 50% de los beneficios puede ser gravable
• Ingreso combinado superior a $44,000: Hasta el 85% de los beneficios puede ser gravable

Usando el ejemplo anterior, si la persona que presenta como soltero tiene un ingreso combinado de $33,000, hasta el 50% de su Seguridad Social ($12,000) podría sumarse a sus otros ingresos y ser gravado a su tasa de impuesto sobre la renta habitual.

Planificación Estratégica para los Jubilados

La conclusión es clara: vivir en Arizona o en cualquiera de los otros 42 estados sin impuestos sobre la Seguridad Social ofrece un alivio fiscal significativo a nivel estatal. Sin embargo, esta ventaja no elimina las consideraciones fiscales federales. Los jubilados inteligentes—ya sea en Arizona o en otros lugares—deberían gestionar estratégicamente su ingreso combinado para minimizar su exposición a impuestos federales.

Esto podría implicar programar retiros de cuentas de jubilación, gestionar los ingresos por inversiones o planificar cuidadosamente el reconocimiento de eventos gravables. Entender tanto las reglas estatales como las federales transforma la tributación de la Seguridad Social de una sorpresa desagradable en un componente manejable de una planificación de jubilación integral. Para quienes están deliberando sobre dónde jubilarse, los estados con ventajas fiscales ofrecen un beneficio financiero genuino que vale la pena considerar en su decisión.