Elegir entre 403b y 401k: Lo que todo empleado debe saber

Cuando asumes un nuevo rol, entender tus opciones de ahorro para la jubilación es crucial. Dos vehículos principales dominan el panorama de las jubilaciones patrocinadas por el empleador: el 403b y el 401k. Aunque estos nombres puedan sonar similares, saber cuál es mejor para tu situación depende en gran medida del tipo de empleador y de tu trayectoria profesional. Analicemos qué distingue a un 403b de un 401k y cómo funciona cada plan.

¿Quién obtiene qué plan?

La forma más sencilla de determinar tus opciones es a través de la industria de tu empleador. Las organizaciones con fines lucrativos suelen ofrecer planes 401k, convirtiéndolos en el vehículo de jubilación más común para los trabajadores estadounidenses. El 403b, por otro lado, sirve a organizaciones sin fines de lucro, instituciones educativas y empleados del sector público. Trabajar en una escuela, universidad, agencia gubernamental u organización benéfica generalmente significa acceso a un 403b en lugar de un 401k.

Esta distinción entre empleadores no es arbitraria; refleja diferentes marcos regulatorios y estructuras organizativas. Entender si tu empleador patrocina un 403b o un 401k configura fundamentalmente tu estrategia de jubilación.

La mecánica básica: cómo funcionan de manera similar

A pesar de sus diferentes nombres y públicos destinatarios, ambos planes funcionan bajo el mismo principio fundamental: ahorros para la jubilación de contribución definida. Decides cuánto contribuir de cada sueldo, y tu empleador puede igualar una parte de tus aportaciones. Ambos aceptan dólares antes de impuestos, reduciendo tu ingreso gravable actual y permitiendo que tus inversiones crezcan con impuestos diferidos.

Para 2023, los límites de contribución son idénticos en ambos tipos de planes: los empleados pueden invertir hasta $22,500 anualmente. Aquellos de 50 años o más se benefician de una contribución adicional de recuperación de $7,500, alcanzando un total de $30,000. Estos límites acumulativos se aplican a todas tus cuentas de contribución definida en un solo año; cambiar de empleador a mitad de año no aumenta tu contribución total permitida.

Tus inversiones en el 403b y en el 401k generalmente se canalizan hacia fondos mutuos u otros vehículos similares, con el objetivo de un crecimiento constante del mercado durante tus años laborales. Cuando te jubiles y comiences a retirar fondos, se deberán pagar impuestos sobre los montos distribuidos.

Distinciones clave que importan

Cobertura regulatoria

La Ley de Seguridad de Ingresos de Jubilación de los Empleados de 1974 (ERISA) crea una línea divisoria importante. Todos los planes 401k están bajo el paraguas protector de ERISA, asegurando que los participantes tengan derechos y salvaguardas garantizadas. Sin embargo, los planes 403b experimentan una regulación dividida: los empleados de organizaciones sin fines de lucro privadas disfrutan de la protección de ERISA, mientras que los empleados del sector público generalmente no.

Esta distinción afecta la administración del plan, la resolución de disputas y las protecciones para los participantes. Entender si tu 403b o 401k tiene cobertura de ERISA determina tus opciones de recurso y protecciones regulatorias.

Oportunidad extendida de contribución

Una ventaja menos conocida del 403b aparece para empleados con larga antigüedad. Aquellos que han trabajado en entidades sin fines de lucro durante más de 15 años pueden calificar para permisos de contribución mejorados más allá del límite estándar de $22,500—aunque solo si su empleador decide ofrecer esta característica. Esta disposición no existe para los planes 401k, proporcionando una posible ventaja para los participantes del 403b que se acercan a la jubilación y necesitan acelerar sus ahorros.

Penalizaciones por retiros anticipados aplican a ambos

Ya sea que estés considerando un 403b o un 401k, acceder a fondos antes de los 59½ años (o 55 en ciertas circunstancias) genera penalizaciones sustanciales y impuestos. Ambos planes desalientan los retiros prematuros, bloqueando tus ahorros hasta la edad tradicional de jubilación.

Tomando tu decisión

En realidad, rara vez eliges entre un 403b y un 401k; el tipo de empleador determina eso por ti. La pregunta importante no es cuál es mejor en términos absolutos, sino cómo maximizar cualquiera que esté disponible. Independientemente de si contribuyes a un 403b o a un 401k, enfócate en:

• Contribuir de manera constante con cada sueldo
• Aprovechar al máximo la igualación del empleador, si se ofrece
• Entender tus asignaciones de inversión
• Revisar tu estrategia anualmente

Ambos planes cumplen con el mismo propósito final: construir seguridad para la jubilación mediante ahorros patrocinados por el empleador y con ventajas fiscales. Las diferencias entre ellos, aunque reales, rara vez superan la importancia fundamental de contribuciones de jubilación constantes y disciplinadas.