Comprender las diferencias clave entre los planes 401(k) y 403(b) para tu carrera

Cuando consigues un nuevo trabajo, navegar por los beneficios de jubilación puede parecer abrumador. La mayoría de los empleadores te ofrecerán acceso a un plan de ahorro para la jubilación, y hay muchas probabilidades de que te encuentres con un 401(k) o un 403(b). Aunque estas dos opciones comparten aspectos en común en cómo funcionan, la diferencia entre 401k y 403b importa más de lo que piensas—especialmente si ya has participado en uno de estos tipos antes.

El Punto en Común: Qué Comparten los Planes 401(k) y 403(b)

Ambos, 401(k) y 403(b), pertenecen a la categoría de planes de contribución definida, lo que significa que tu saldo de jubilación depende directamente de cuánto contribuyas a lo largo del tiempo. Esto es lo que tienen en común:

Los empleados controlan las contribuciones y decisiones de inversión. Tú decides cuánto deducir de cada cheque (antes de impuestos), y los fondos se invierten en vehículos como fondos mutuos. Tu empleador también puede contribuir igualando las contribuciones hasta un cierto porcentaje—un beneficio valioso que aumenta efectivamente tus ahorros.

Los límites de contribución son idénticos para ambos planes. En 2023, puedes contribuir hasta $22,500 anualmente en todos los planes de contribución definida en los que estés inscrito. Si tienes más de 50 años, puedes hacer una contribución adicional de recuperación de $7,500. Es importante tener en cuenta que este es un límite acumulativo; si cambias de trabajo a mitad de año, tus contribuciones totales en todos los planes no pueden exceder los $22,500 para ese año.

El tratamiento fiscal sigue un patrón similar también. Las contribuciones reducen tu ingreso gravable actual, y pagas impuestos sobre las retiradas durante la jubilación—una estrategia que a menudo resulta en ahorros fiscales si esperas estar en una categoría impositiva menor más adelante.

Ambos tipos de planes imponen penalizaciones por retiros anticipados. Sacar dinero antes de los 59½ años (o 55 en ciertos casos) genera tarifas y multas significativas.

La Diferencia Crítica: El Tipo de Organización Determina Tu Plan

La diferencia más importante entre 401k y 403b radica en la estructura del empleador. Las empresas con fines lucrativos ofrecen exclusivamente planes 401(k), por eso la mayoría de los trabajadores los enfrentan. Si trabajas en el sector sin fines de lucro—piensa en organizaciones benéficas, think tanks o instituciones educativas—o en cargos gubernamentales como escuelas públicas o ayuntamientos, probablemente accederás a un 403(b).

La supervisión regulatoria crea otra distinción importante. Todos los planes 401(k) están regulados por la Ley de Seguridad de Ingresos de Jubilación de Empleados de 1974 (ERISA), que ofrece protecciones a los participantes y derechos garantizados. Sin embargo, el tratamiento regulatorio de los planes 403(b) varía. Los empleadores sin fines de lucro privados (organizaciones benéficas, universidades privadas) deben cumplir con ERISA, pero los sectores públicos—como las escuelas gubernamentales y universidades públicas(—funcionan fuera de los requisitos de ERISA. Esta distinción afecta cómo se administran los planes y qué salvaguardas te protegen.

Ventajas Especiales para Empleados de Organizaciones Sin Fines de Lucro de Mucho Tiempo

Aquí es donde las cosas se ponen interesantes para los trabajadores que han pasado más de 15 años en una organización sin fines de lucro. Algunos planes 403)b( ofrecen una característica exclusiva: la posibilidad de hacer contribuciones adicionales más allá del límite estándar de $22,500. Esta oportunidad de recuperación solo aplica si tu empleador decide ofrecerla específicamente, por lo que no es universal en todos los planes sin fines de lucro.

Tomando Tu Decisión

De manera realista, tu elección entre estos dos vehículos de jubilación no depende solo de ti—el tipo de empleador determina qué está disponible. Una empresa con fines lucrativos ofrecerá un 401)k(, mientras que las organizaciones sin fines de lucro y las agencias gubernamentales ofrecen un 403)b(. La diferencia entre 401k y 403b importa más si cambias de sector o comparas beneficios entre trabajos.

Independientemente del plan al que tengas acceso, la estrategia fundamental sigue siendo la misma: contribuye con lo que puedas permitirte, aprovecha la contribución igualada del empleador cuando esté disponible y deja que el crecimiento compuesto trabaje a tu favor durante décadas. A menos que seas un trabajador de una organización sin fines de lucro con muchos años en ella y califiques para contribuciones de recuperación, las diferencias no cambiarán drásticamente tu perspectiva de jubilación. La prioridad real es maximizar el plan que tu empleador ofrezca y construir ese fondo de ahorro de manera constante a lo largo del tiempo.