战略优势：42个州和哥伦比亚特区不对您的社会保障金征税

退休规划涉及无数决策——从迁居地点到收入来源的结构。其中一个值得认真考虑的因素是社会保障金的税收问题。好消息是，42个州以及华盛顿特区的居民享有一个显著优势：他们的州政府不对社会保障收入征税。这为希望延长福利使用的退休人员提供了一个有意义的机会。

亚利桑那州及其他41个州提供免税社会保障福利

如果你考虑在亚利桑那州退休，你处于一个令人羡慕的位置。亚利桑那州属于大多数选择免征社会保障税的州之一。这一决定反映了全国范围内的更广泛趋势，即有43个司法管辖区认识到吸引和留住退休人员的价值。

没有社会保障税的州完整名单包括：阿拉巴马州、阿拉斯加州、亚利桑那州、阿肯色州、加利福尼亚州、特拉华州、佛罗里达州、佐治亚州、夏威夷州、爱达荷州、伊利诺伊州、印第安纳州、爱荷华州、堪萨斯州、肯塔基州、路易斯安那州、缅因州、马里兰州、马萨诸塞州、密歇根州、密西西比州、密苏里州、内布拉斯加州、内华达州、新罕布什尔州、新泽西州、纽约州、北卡罗来纳州、北达科他州、俄亥俄州、俄克拉荷马州、俄勒冈州、宾夕法尼亚州、南卡罗来纳州、南达科他州、田纳西州、得克萨斯州、弗吉尼亚州、华盛顿州、西弗吉尼亚州、威斯康星州和怀俄明州，以及华盛顿特区。

这一税收友好环境尤其吸引新加入名单的州。西弗吉尼亚州在2026年取消了社会保障税，而堪萨斯州、密苏里州、内布拉斯加州和北达科他州则在2021年至2024年间做出了这一调整。各州积极激励退休人员在本州定居——这项策略通过增加消费者支出和其他税收渠道的收入，惠及本地经济。

为什么各州都在取消社会保障税

免征社会保障金税收的州将此视为对人口增长和经济活力的投资。通过使退休生活在经济上更具吸引力，这些地区吸引了富裕的退休人员，他们继续在商品、服务和房地产上消费。权衡之下，牺牲社会保障税收收入，换取更广泛的经济活动和通过其他渠道的税收增长。

这一政策转变解释了近年来名单的扩大。政策制定者认识到，面向退休人员的税收环境可以成为在日益流动的人口中竞争的优势。

别忘了联邦税收

虽然州级保护措施很有价值，但退休人员在联邦层面面临更复杂的现实。即使你的州不对社会保障金征税，国税局（IRS）在某些收入门槛下也会征税。联邦政府会根据自己的规则进行征税，理解这些规则至关重要。

IRS使用一个称为“合并收入”的指标来确定联邦税收。这一数字包括你每年的社会保障金的一半、调整后总收入（AGI）以及任何免税利息。例如，一位年社会保障金为24,000美元、AGI为20,000美元、免税利息为1,000美元的退休人员，其合并收入为33,000美元（12,000 + 20,000 + 1,000）。

计算你的潜在税负

一旦IRS计算出你的合并收入，联邦税务处理将取决于你的申报状态：

对于单身申报者：

• 合并收入低于25,000美元：社会保障金不征联邦税
• 合并收入在25,000美元至34,000美元之间：最多50%的福利可能被征税
• 合并收入超过34,000美元：最多85%的福利可能被征税

对于已婚共同申报者：

• 合并收入低于32,000美元：社会保障金不征联邦税
• 合并收入在32,000美元至44,000美元之间：最多50%的福利可能被征税
• 合并收入超过44,000美元：最多85%的福利可能被征税

以前述例子为例，如果申报人为单身，合并收入为33,000美元，则最多50%的社会保障金（12,000美元）可能会加入其他收入并按正常所得税率征税。

退休人员的策略规划

结论很明确：在亚利桑那州或其他42个没有社会保障税的州生活，能在州级获得实质性的税收减免。然而，这一优势并不意味着可以忽视联邦税务问题。精明的退休人员——无论身在何处——都应策略性地管理其合并收入，以最大程度减少联邦税负。

这可能涉及推迟提取退休账户资金、管理投资收入或谨慎规划应税事件的确认。理解州与联邦的相关规则，将社会保障税务从令人头疼的难题转变为全面退休规划中的可控部分。对于那些在考虑退休地点的人来说，税收友好的州提供了真正的财务优势，值得在决策时加以考虑。