Максимізація ваших податкових переваг: додаткова перевага відрахувань для тих, хто старше 65 у 2024 році

Коли вам виповнюється 65 років, IRS визнає цей рубіж і пропонує вам фінансову перевагу: підвищену стандартну відрахування, яка ще більше зменшує ваш оподатковуваний дохід. Розуміння того, як працює ця додаткова податкова пільга, може призвести до суттєвих заощаджень при поданні декларації.

Як працює стандартна відрахування для осіб старше 65 років

Стандартна відрахування — це сума, яку IRS дозволяє вам відняти від доходу перед обчисленням податків. На 2023 рік ця базова сума становить $27,700 для подружжя, що подає спільну декларацію, $20,800 для голови сімейної одиниці та $13,850 для одиноких платників. Однак, якщо вам виповнилося 65 років до кінця податкового року, ви маєте право на додаткову надбавку до цих сум.

IRS вважає вас 65-річним у день перед вашим 65-м днем народження. Це означає, що якщо ви народилися до 2 січня 1959 року, ви можете претендувати на підвищену відрахування для 2023 року. Додаткові суми прості: $1,850 додатково для одиноких або голови сімейної одиниці, і $1,500 на кожну кваліфіковану особу, якщо ви у шлюбі.

Розглянемо практичний приклад: подружжя, обидва з яких мають 65 років або більше, отримають $27,700 (стандартна відрахування) плюс $1,500 і $1,500, що в сумі становить $30,700 у відрахуваннях. Ця вища сума захищає більше доходу від оподаткування, ніж молодша пара отримала б.

Бонус за сліпоту та спільні переваги

Крім віку, IRS також надає додаткові відрахування для осіб, які є сліпими. Якщо ви сліпі і вам 65 років або більше, додаткові дозволи значно зростають:

• Одинокі та голови сімейної одиниці: додатково $3,700 у відрахуваннях
• Шлюбні платники: $3,000 на кожну кваліфіковану особу

Це означає, що одинокий платник віком 65 років і сліпий отримує $13,850 плюс $3,700, що в сумі становить $17,550 у стандартних відрахуваннях — значне зменшення оподатковуваного доходу.

Стандартні проти деталізованих відрахувань: яка стратегія краще?

Хоча приблизно 90% американських платників податків використовують стандартну відрахування заради простоти, не всі отримують однакову вигоду від цього підходу. Рішення залежить від одного важливого питання: чи перевищують ваші загальні деталізовані відрахування суму стандартної відрахування?

Якщо у вас є значні витрати, що підлягають відрахуванню — іпотечні відсотки, благодійні внески, податки на майно або медичні витрати — деталізація може принести більшу податкову економію. Однак вибір деталізації означає втрату будь-яких додаткових відрахувань, доступних особам старше 65 років. Ви повинні стратегічно приймати це рішення, враховуючи всю вашу фінансову ситуацію.

Хто не може використовувати стандартну відрахування

Деякі платники податків зобов’язані використовувати деталізовані відрахування незалежно від віку. Це стосується:

• Одружених осіб, що подають окрему декларацію, якщо їхній подружжя деталізує
• Нерезидентних іноземців або осіб із подвійним статусом протягом податкового року (з конкретними винятками відповідно до Тема IRS № 551)
• Платників податків, що подають за коротшими періодами, ніж 12 місяців, через зміну їхнього облікового періоду
• Майнових, трастових, спільних трастових фондів і партнерств

Якщо ви належите до будь-якої з цих категорій, ви повинні деталізувати — навіть якщо стандартна відрахування могла б бути більш вигідною.

Планування вашої податкової стратегії на 2024 рік

Новий рік — ідеальна можливість переглянути вашу фінансову структуру. Чи ви нещодавно вийшли на пенсію, наближаєтеся до 65 років або вже користуєтеся податковими перевагами похилого віку, розуміння ваших варіантів відрахувань є важливим. Стандартна відрахування для осіб старше 65 років — це суттєва податкова пільга, спеціально розроблена для вашого вікового етапу.

Зберіть свої фінансові документи, обчисліть обидва сценарії (стандартна vs. деталізована), і розгляньте консультацію з податковим фахівцем. Для багатьох пенсіонерів підвищена стандартна відрахування спрощує подання декларації і водночас забезпечує значні заощадження без складності відстеження та документування деталізованих витрат.

Використовуючи всі доступні податкові переваги, на які ви маєте право, ви максимізуєте свій чистий дохід після сплати податків і підтримуєте свою довгострокову фінансову безпеку на пенсії.