Реальність податку на соціальне забезпечення 2025: Обчисліть своє зобов'язання вже зараз

На відміну від недавніх чуток, податки на соціальне забезпечення не зникли — вони залишаються такими ж, як і протягом останніх 30 років. Якщо ви отримуєте виплати цього року, ви все ще можете стикнутися з оподаткуванням за звичайною ставкою на до 85% отриманих вами сум. Реальне питання полягає не в тому, чи існує цей податок, а в тому, чи застосовується він до вас — і, що важливо, скільки потрібно відкласти на податки, коли вони настануть.

Розуміння вашої податкової відповідальності

IRS визначає вашу податкову зобов’язаність щодо соціального забезпечення, аналізуючи ваш пр provisional income — показник, який поєднує ваш скоригований валовий дохід (AGI) з будь-якими нонподатковими доходами від муніципальних облігацій та половиною ваших щорічних виплат соціального забезпечення. Це, здавалося б, технічне обчислення має реальні наслідки для вашого гаманця.

Розглянемо цей приклад: AGI у розмірі $50,000 з $24,000 щорічних виплат створює provisional income у розмірі $62,000 — що безпосередньо впливає на ваш податковий клас.

Пороги оподаткування варіюються залежно від статусу подачі:

Одинокі платники:

• Нижче $25,000 provisional income: 0% оподаткування виплат
• $25,000 до $34,000: до 50% виплат підлягає оподаткуванню
• Понад $34,000: до 85% виплат підлягає оподаткуванню

Зі спільною подачею:

• Нижче $32,000 provisional income: 0% оподаткування виплат
• $32,000 до $44,000: до 50% виплат підлягає оподаткуванню
• Понад $44,000: до 85% виплат підлягає оподаткуванню

Ці пороги не були скориговані з урахуванням інфляції з моменту їх введення, що означає, що кожного року все більше пенсіонерів перевищують їх, оскільки зростають витрати та суми виплат.

Визначення вашого особистого податкового статусу

Вам не потрібно виконувати складні обчислення самостійно. IRS надає онлайн-інструмент, спеціально розроблений для оцінки ризику оподаткування ваших виплат. Зберіть документи про ваші оподатковувані джерела доходу — зарплати, пенсії, дивіденди — і дозвольте інструменту зробити аналіз.

Якщо самостійна оцінка податків здається надто складною, бухгалтер може надати конкретні цифри щодо того, скільки саме ви повинні заплатити, і допомогти знайти стратегії для мінімізації вашої відповідальності.

Стратегічні підходи: зменшити, спланувати або утримати податки

Існує три практичних шляхи:

Варіант 1: Зменшити ваш AGI — Виведення з рахунків Roth 401(k) та IRA зазвичай не враховуються у AGI, зберігаючи вашу provisional income. Ця стратегія особливо ефективна, якщо у вас значні залишки на пенсійних рахунках.

Варіант 2: Плануйте бюджет для зобов’язань — Співпрацюйте з фахівцем, щоб визначити, скільки потрібно відкласти на податки протягом року, щоб уникнути несподіванки під час подання декларації. Багато пенсіонерів недооцінюють цю витрату і залишаються без достатніх коштів при поданні.

Варіант 3: Запитуйте утримання податків — Адміністрація соціального забезпечення може автоматично утримувати 7%, 10%, 12% або 22% з ваших щомісячних виплат саме для сплати податків. Якщо утримання перевищує вашу фактичну зобов’язання, надлишок повернеться вам у вигляді податкового відшкодування.

Планування на майбутні роки

Навіть якщо у 2025 році ви уникнете оподаткування виплат, обставини можуть змінитися. Зі зміною інших джерел доходу або коригуваннями соціального забезпечення, що підвищують ваші виплати, ви можете несподівано перейти через ці пороги. Визначте ці рівні доходу як ваші особисті орієнтири для планування і переглядайте їх щороку. Різниця між підготовкою і несподіванкою може становити тисячі доларів у вашому пенсійному бюджеті.