Максимізація податкових переваг: які витрати на освіту ви дійсно можете врахувати?

З урахуванням середньої вартості навчання в державних університетах на рівні $11 260 на рік і приватних закладах приблизно $41 540, питання про те, чи є витрати на коледж податково вирахуваними, стає все більш актуальним для сімей і студентів.

Гарна новина? Так—чи можна вирахувати витрати на коледж з податків? Абсолютно, і IRS пропонує кілька шляхів зменшення вашого податкового навантаження, використовуючи кредити та вирахування, які можуть повернути тисячі доларів у ваш гаманець.

Два основних шляхи до податкових заощаджень

IRS надає два основних податкових кредитів на освіту, кожен з яких розрахований для різних ситуацій. Розуміння, який з них застосовний у вашому випадку, може суттєво вплинути на ваш податковий повернення.

Американський кредит на можливості (AOTC) (AOTC) — це більш щедрий варіант для студентів, що мають право на нього. Якщо ви здобуваєте ступінь протягом перших чотирьох років вищої освіти—будь то у традиційному коледжі, технічному училищі або іншому кваліфікованому закладі—ви можете претендувати на до $2 500 на кожного студента за податковий рік 2023. Що робить цей кредит особливо цінним, так це його часткова відшкодуваність; навіть якщо ви не зобов’язані платити податки, ви все одно можете отримати повернення. Основна вимога — поріг доходу становить $90 000 для одиноких платників ($180 000 для спільних платників).

Кредит на довгострокове навчання (Lifetime Learning Credit) пропонує альтернативу для тих, хто не має права на AOTC або навчається після перших чотирьох років. Ви можете претендувати на до $2 000 за декларацію, хоча цей кредит не відшкодовуваний, тобто він може зменшити вашу податкову заборгованість, але не створити повернення. Цей кредит добре підходить для постійного професійного розвитку або зміни кар’єри.

Крім податкових кредитів: перевага вирахування

Хоча кредити пропонують пряме зменшення суми податку, що потрібно сплатити, податкові вирахування за освітою працюють інакше, але також можуть принести значну економію. Ви можете вирахувати відсотки по студентських кредитах, що відповідають вимогам, а в деяких випадках — і витрати на навчання, пов’язані з роботою.

Ось ключова різниця: податковий кредит безпосередньо зменшує вашу кінцеву суму податку, тоді як вирахування зменшує вашу оподатковувану базу до обчислення. Зазвичай, кредити дають більші переваги, хоча ваша особиста податкова ситуація має значення.

Практичний приклад: ваш чек-лист для подання

Щоб претендувати на ці пільги, потрібно зібрати правильну документацію. Ваша навчальна установа зазвичай надає Форму 1098-T, що містить інформацію про кваліфікаційні платіжі за навчання та збори, а також будь-які отримані стипендії. Якщо у вас є студентські кредити, ваш кредитор надає Форму 1098-E, що показує сплачені відсотки.

Важливий момент щодо термінів: претендуйте на кредит у тому році, коли витрати фактично сплачено, а не коли кредити будуть погашені пізніше.

Коли ви будете готові подавати декларацію, питання про те, чи є витрати на коледж податково вирахуваними, залежить від того, які кредити або вирахування застосовні до вашої конкретної ситуації. Більшість сучасних податкових програм проведуть вас через ці питання крок за кроком. Якщо суми значні або ваша ситуація складна, консультація з податковим фахівцем допоможе максимально використати всі можливі переваги без помилок.

Висновок: витрати на освіту можуть суттєво зменшити вашу податкову відповідальність—головне, знати, які інструменти використовувати.