Коли я отримаю свій W-2? Повний посібник з розуміння вашої річної податкової декларації

Основи: що потрібно знати про ваш W-2

Кожного податкового сезону працівники стикаються з важливим документом: формою W-2, офіційно названою «Звіт про заробітки та податки». Ця форма слугує офіційним записом ваших річних доходів і утриманих податків, які ваш роботодавець надсилає до IRS. Але коли я отримаю свій W-2? Це питання багато працівників ставлять наприкінці січня.

Ваш роботодавець зобов’язаний юридично надати вам форми W-2 до 31 січня кожного року — або поштою, або електронною поштою. Цей термін зазвичай дає вам достатньо часу до стандартного дедлайну подання податкової декларації 15 квітня. Форма містить не лише ваші заробітки, а й деталі щодо премій з медичного страхування, які покрив ваша компанія, та будь-які пільги з догляду за залежними.

Розбір структури W-2: що кожен розділ вам повідомляє

W-2 містить 20 окремих полів, кожне з яких виконує свою функцію у вашій податковій картині. Ось що найважливіше:

Ваша особиста та інформація роботодавця (Поля A-F) включає ваш номер соціального страхування, ідентифікаційні дані вашого роботодавця та їхній державний ID — по суті, ідентифікаційний рівень документа.

Компоненти доходу з’являються у кількох полях: Поле 1 показує ваш загальний дохід (включаючи чайові та інші компенсації), тоді як Поле 12 фіксує різні пункти, наприклад, внески до 401(k), використовуючи специфічні коди IRS.

Дані щодо утриманих податків поділяються за категоріями: Поле 2 показує утриманий федеральний податок; Поле 4 — утриманий податок на соціальне страхування; а Поле 6 — утриманий податок на Medicare. Поля 3 і 5 вказують, скільки з вашої зарплати підлягало кожному виду податку відповідно.

Інформація на рівні штату (Поля 15-20) містить ваші зобов’язання щодо штатових податків і загальну суму утриманих штатових податків із ваших зарплат.

Додаткові поля, які варто зазначити: Поле 10 повідомляє про пільги з догляду за залежними, Поле 11 — про відкладені виплати, а Поле 14 містить інші деталі доходів, які не помістилися в інші поля (наприклад, внески до профспілок або страхові премії).

Коли я отримаю свій W-2 і що робити, якщо він запізнився?

Стандартний термін доставки закінчується 31 січня. Якщо ваш роботодавець пропустив цей термін або ви не отримали копію, ось ваш план дій:

Спершу зв’яжіться з вашим роботодавцем: почніть з звернення до відділу кадрів. Більшість пропущених W-2 виникає через прості помилки — перевірте свою поштову адресу та електронну пошту, щоб підтвердити проблему.

Використовуйте ресурси IRS: якщо ваш роботодавець не може допомогти, IRS пропонує транскрипт доходів через їхній онлайн-інструмент Get Transcript, доступний на irs.gov. Також можна зателефонувати за номером 1-800-908-9946 для швидшого результату, ніж чекати поштової доставки.

Попросіть додатковий час: подання на податкове продовження дає вам час, поки ви очікуєте свій W-2. Це запобігає штрафам за запізнення з поданням.

Оцінюйте і подавайте з виправленнями пізніше: якщо час підходить до Дня податкових декларацій, ви можете подати декларацію, використовуючи форму 4852 з орієнтовними даними з ваших платіжних відомостей, а потім подати виправлену декларацію, коли отримаєте фактичний W-2.

Використання вашого W-2 під час подання податкової декларації

Коли ви сідаєте готувати свою податкову декларацію, переносьте інформацію з вашого W-2 безпосередньо до форми 1040 (стандартної індивідуальної податкової декларації). Більшість сучасних податкових програм дозволяє автоматично імпортувати ці дані з систем оплати праці, що спрощує процес.

Математика така: загальний федеральний податок, показаний у Полі 2, зменшує вашу загальну податкову зобов’язання. Якщо утриманий податок перевищує вашу фактичну суму, яку ви повинні заплатити, ви отримуєте повернення. Навпаки, якщо утримано недостатньо, ви повинні заплатити різницю IRS.

IRS перевіряє всі задекларовані доходи з W-2 проти того, що вказано у вашій декларації. Несумісності можуть спричинити затримки, тому важливо дотримуватися точності.

Основні відмінності: W-2 vs. W-4 vs. 1099

W-2 vs. W-4: Ви заповнюєте форму W-4 у вашого роботодавця, щоб повідомити про ваші побажання щодо утримань — по суті, інструктуєте їх, скільки податків утримувати. W-2, навпаки, — це річний звіт, що показує, що фактично сталося.

W-2 vs. 1099-NEC: Працівники отримують W-2; незалежні підрядники — форми 1099-NEC. Різниця полягає в тому, хто відповідає за податкові зобов’язання — роботодавці утримують податки для W-2, тоді як підрядники самостійно їх сплачують.

Швидкий довідник: пороги та вимоги

Ви отримаєте W-2, якщо заробили $600 більше або рівно цій сумі від роботодавця протягом податкового року. Однак навіть при менших доходах, якщо ваш роботодавець утримував будь-який федеральний податок із вашої зарплати, ви маєте право його отримати.

Якщо ви втратили свій W-2, негайно запитайте дублікат у відділі кадрів. Втрачені форми можна відновити, але це займе час, тому важливо зберігати організовані записи, коли документи надходять.