Розуміння, які види пенсій впливають на соціальні виплати та як захистити свій дохід від пенсії

Коли публічні службовці, такі як вчителі, пожежники та поліцейські, наближаються до виходу на пенсію, вони часто стикаються з заплутаною реальністю: їхня державна пенсія може фактично зменшити отримані ними виплати соціального забезпечення. Це відбувається через два конкретні федеральні положення, які багато пенсіонерів не розуміють до того, як стає занадто пізно. Ось що кожен державний службовець має знати про те, як типи пенсій впливають на виплати соціального забезпечення.

Два правила, які можуть зменшити ваші виплати соціального забезпечення

Якщо ви працювали на державній посаді, де не платили внески до соціального забезпечення, але одночасно набирали право на соціальне забезпечення через іншу роботу, до вашого випадку можуть застосовуватися два федеральні механізми: Відповідальність за зменшення несподіванки (WEP) та Відміна державної пенсії (GPO).

Ці правила не нові — вони існують вже десятки років, але залишаються здебільшого неправильно зрозумілими. Обидва спрямовані на запобігання тому, що Конгрес назвав «неочікуваними виграшами»: ситуаціями, коли особи отримують повні виплати з двох окремих систем пенсій одночасно.

Які типи пенсій викликають ці зменшення?

Не всі пенсії однаково впливають на соціальне забезпечення. Головне питання — чи походить ваша державна пенсія з роботи, де ви фактично платили внески до соціального забезпечення.

Пенсії, що викликають WEP або GPO, включають:

• Пенсії працівників державних і місцевих органів (вчителі, муніципальні працівники, державні поліцейські)
• Пенсії певних неприбуткових організацій
• Пенсії працівників іноземних урядів
• Будь-яка державна посада, де не здійснювався утримання внесків до соціального забезпечення

Пенсії, що НЕ викликають цих зменшень:

• Пенсії приватного сектору (навіть якщо значні)
• Пенсії державних роботодавців, де ви платили внески до соціального забезпечення
• Пенсії військових (зазвичай звільнені від GPO)
• Пенсії федеральних службовців за певних умов

Розуміння походження вашої конкретної пенсії — перший крок у визначенні, чи стикнетеся ви з зменшеннями виплат соціального забезпечення.

Як працює Відповідальність за зменшення несподіванки (WEP)

WEP змінює спосіб обчислення вашої виплати соціального забезпечення, якщо у вас є пенсія, що не підпадає під охоплення. Замість стандартної формули соціального забезпечення, WEP застосовує більш різке зменшення до вашої Основної страхової суми (передчасної виплати).

Практичний приклад: особа, яка працювала 20 років в системі штату (без внесків до соціального забезпечення), і потім працювала 15 років у приватному секторі (з внесками), ймовірно, побачить суттєве зменшення своєї виплати соціального забезпечення через WEP.

Розмір зменшення залежить від одного важливого фактора: кількості років значних доходів у роботі, що підпадає під охоплення соціального забезпечення. Чим більше років ви платили внески, тим менше вплив WEP.

• Менше ніж 21 рік значних доходів: застосовується максимальне зменшення WEP
• 21-29 років значних доходів: часткове зменшення (зменшене)
• 30 і більше років значних доходів: зменшення WEP не застосовується

Відміна державної пенсії (GPO) та виплати для подружжя

Хоча WEP впливає на ваші власні пенсійні виплати, GPO працює інакше — він впливає на виплати для подружжя та вдови/вдівця.

Якщо ви маєте право отримувати виплату соціального забезпечення як подружжя, вдова або вдовець, але при цьому отримуєте державну пенсію з неохопленої роботи, GPO застосовує просту формулу: він зменшує вашу виплату для подружжя або вдови/вдівця на дві третини вашої державної пенсії.

Реальний приклад: пенсіонер-адміністратор отримує щомісячну державну пенсію у розмірі $1,800. При подачі заяви на виплату для подружжя з їхнього запису соціального забезпечення, GPO зменшить цю виплату на $1,200 (дві третини від $1,800). Якщо їхня виплата для подружжя становила б $900, GPO повністю її знищить — вони нічого не отримають з цього джерела.

Ця норма суттєво змінює планування виходу на пенсію для пар, де один із подружжя має державну пенсію, а інший — ні.

Важливі винятки, які можуть застосовуватися до вас

Ці правила не є абсолютними. Існує кілька винятків, що можуть зменшити або повністю усунути ці зменшення:

Для WEP:

• Ті, хто має понад 30 років значних доходів у соціальному забезпеченні, повністю звільняються від WEP
• Ті, хто має 21-29 років, отримують поступове зменшення (менший вплив)
• Якщо ваша державна пенсія походить з роботи, де ви платили внески до соціального забезпечення, WEP не застосовується

Для GPO:

• Федеральні службовці за системою Civil Service Retirement System (CSRS), які пізніше перейшли до системи Federal Employees Retirement System (FERS), можуть мати право на значний виняток GPO, якщо вони відповідали певним вимогам щодо стажу
• Деякі положення дозволяють часткове або повне звільнення залежно від часу працевлаштування

Визначити, чи маєте ви право на ці винятки, потрібно ретельно переглянути вашу історію роботи.

Три кроки для обчислення вашого фактичного пенсійного доходу

Крок один: визначте тип вашої пенсії

Спершу підтвердіть, які саме пенсії у вас є. Перегляньте свої пенсійні звіти та історію працевлаштування. Чи утримувалися внески до соціального забезпечення? Ця одна деталь визначає, чи застосовуються WEP або GPO.

Крок два: обчисліть цифри

Якщо ви подаєте на пенсію за своїми власними заробітками (не як подружжя):

• Зберіть свій запис доходів у соціальному забезпеченні з ssa.gov
• Порахуйте роки значних доходів у підпадаючій під охоплення роботі
• Якщо менше ніж 30 років, WEP зменшить вашу виплату за допомогою модифікованої формули
• Використовуйте онлайн-калькулятори Адміністрації соціального забезпечення для оцінки впливу

Якщо ви подаєте на виплати для подружжя або вдови/вдівця:

• Визначте суму вашої державної пенсії
• Помножте на дві третини, щоб побачити зменшення GPO
• Відніміть це від вашої оціненої виплати для подружжя
• Результат — це ваша фактична очікувана виплата (якщо вона позитивна)

Крок три: скоригуйте свій пенсійний графік

Ранній вихід на пенсію ускладнює ці обчислення. Вийти раніше за повний пенсійний вік створює відсоткові зменшення, які накладаються на WEP або GPO. Багато публічних службовців з’ясують, що краще відкласти подачу заяви до досягнення повного пенсійного віку, щоб мінімізувати сумарний вплив цих положень.

Максимізація вашого пенсійного доходу

Розуміння того, як типи пенсій впливають на соціальне забезпечення, дозволяє приймати стратегічні рішення:

• Відкладіть, якщо можливо: робота кілька додаткових років може суттєво збільшити вашу кінцеву виплату соціального забезпечення, особливо якщо це допомагає досягти 30-річного порогу для звільнення від WEP
• Координуйте з вашим подружжям: якщо ви одружені, ситуація з WEP або GPO у одного з подружжя може означати, що вигідніше першим подати на виплати іншому
• Ретельно перевіряйте винятки: не припускайте, що ви підпадаєте під ці зменшення, не перевіривши, чи застосовуються винятки до вашої конкретної історії роботи
• Звертайтеся до фахівця: перетин державних пенсій і соціального забезпечення настільки складний, що варто проконсультуватися з фінансовим радником, який знається на пенсіях публічних службовців

Загалом: державні пенсії і соціальне забезпечення можуть співіснувати у вашому пенсійному доході, але ці федеральні положення означають, що вони не завжди працюватимуть разом бездоганно. Витративши час на розуміння того, які саме пенсії впливають на соціальне забезпечення, і обчисливши свої конкретні цифри, ви зможете перетворити те, що здається штрафом, у керовану планувальну задачу.