Розуміння ключових різниць між планами 401(k) та 403(b) для вашої кар'єри

Коли ви отримуєте нову роботу, орієнтація у пенсійних виплатах може здаватися складною. Більшість роботодавців запропонують вам доступ до плану заощаджень на пенсію, і є велика ймовірність, що ви зіткнетеся або з 401(k), або з 403(b). Хоча ці два варіанти мають спільне у функціонуванні, різниця між 401k і 403b важливіша, ніж ви можете подумати—особливо якщо ви вже брали участь у одному з них раніше.

Спільне: що об’єднує плани 401(k) і 403(b)

Обидва 401(k) і 403(b) належать до категорії планів з визначеними внесками, тобто ваш баланс на пенсії безпосередньо залежить від того, скільки ви вносите з часом. Ось що їх об’єднує:

Працівники контролюють внески та інвестиційні рішення. Ви вирішуєте, скільки відраховувати з кожної зарплати (до оподаткування), і ці кошти інвестуються у такі інструменти, як взаємні фонди. Ваш роботодавець також може додати внески у співвідношенні до певного відсотка—цінна перевага, яка фактично збільшує ваші заощадження.

Обмеження щодо внесків однакові для обох планів. У 2023 році ви можете внести до $22,500 щороку у всі плани з визначеними внесками, у яких ви берете участь. Якщо вам понад 50 років, ви отримуєте додаткову можливість зробити внесок для догляду за пенсійними заощадженнями у розмірі $7,500. Варто зазначити, що це сукупний ліміт; якщо ви зміните роботу посеред року, ваші загальні внески у всі плани не можуть перевищувати $22,500 за цей рік.

Податкове оподаткування також слідує однаковому шаблону. Внески зменшують ваш поточний оподатковуваний дохід, а податки на доходи сплачуються при знятті коштів під час виходу на пенсію—стратегія, яка часто призводить до податкових заощаджень, якщо ви очікуєте бути у нижчій податковій категорії пізніше.

Обидва типи планів накладають штрафи за дострокове зняття. Виведення грошей до досягнення 59½ (або 55 у певних випадках) спричиняє значні штрафи та збори.

Важлива різниця: тип організації визначає ваш план

Найбільша різниця між 401k і 403b полягає у структурі роботодавця. Компанії з метою отримання прибутку пропонують виключно 401(k) плани, саме тому більшість працівників з ними стикається. Якщо ви працюєте у некомерційному секторі—наприклад, у благодійних організаціях, дослідницьких центрах або навчальних закладах—або у державних структурах, таких як державні школи або муніципальні установи, швидше за все, ви матимете доступ до 403(b).

Регуляторний контроль створює ще одну важливу різницю. Всі 401(k) плани підпадають під Закон про безпеку доходів для пенсійних працівників 1974 року (ERISA), який забезпечує захист учасників і гарантовані права. Однак регуляторне регулювання 403(b) планів варіюється. Приватні некомерційні роботодавці (благодійні організації, приватні коледжі) повинні дотримуватися ERISA, але публічний сектор—державні школи, державні університети(—працює поза межами вимог ERISA. Це впливає на те, як адмініструються плани і які гарантії захищають вас.

Спеціальні переваги для довгострокових працівників некомерційних організацій

Ось де стає цікаво для працівників, які працювали понад 15 років у некомерційній організації. Деякі 403)b( плани пропонують ексклюзивну функцію: можливість робити додаткові внески понад стандартний ліміт у $22,500. Ця можливість для догляду за пенсійними заощадженнями застосовується лише якщо ваш роботодавець спеціально вирішить її запропонувати, тому вона не є універсальною для всіх некомерційних планів.

Ваш вибір

Реалістично, ваш вибір між цими двома пенсійними інструментами не залежить лише від вас—тип вашого роботодавця визначає, що доступно. Компанія з метою отримання прибутку запропонує 401)k(, тоді як некомерційні організації та державні установи—403)b(. Різниця між 401k і 403b має найбільше значення, якщо ви змінюєте сектор або порівнюєте переваги між роботами.

Незалежно від того, до якого плану у вас доступ, основна стратегія залишається незмінною: вносіть стільки, скільки можете собі дозволити, скористайтеся співвідношенням роботодавця, якщо воно є, і дозвольте складним відсоткам працювати на вас протягом десятиліть. Якщо ви не є довгостроковим працівником у некомерційній організації, який має право на додаткові внески, різниці не кардинально змінять ваші перспективи виходу на пенсію. Головне—максимізувати будь-який план, який пропонує ваш роботодавець, і послідовно накопичувати заощадження з часом.