Що мільярдери знають про податкову стратегію: $1 мільярдний урок від найбагатших Америки

Резидентство штату — це не лише про погоду — це про те, скільки грошей ви зберігаєте. Ця реальність стала особливо очевидною, коли відомий мільярдер-підприємець стратегічно переїхав, щоб уникнути значного податкового тягаря. Перебравшись із штату з агресивним оподаткуванням капітальних прибутків у штат без податку на доходи, цей підприємець зменшив свою податкову відповідальність приблизно на $1 мільярдів доларів за один рік. Цей крок піднімає важливі питання: скільки насправді платив Джефф Безос у податки, і що можуть навчитися звичайні американці з таких стратегій?

Числа за стратегічним планом

Математика проста, але вражаюча. Коли ця особа переїхала до Флориди на початку 2024 року і згодом ліквідувала акції на суму $13,6 мільярдів — що стало її першим великим продажем акцій з січня 2022 року, — податкові наслідки були величезними. Якби він залишився у своєму попередньому штаті проживання, податок на капітальні прибутки склав би приблизно $954 мільйонів доларів. Замість цього, встановивши резидентство у штаті без оподаткування капітальних прибутків, він перенаправив цей мільярд доларів на збагачення особистого майна, а не до казни штату.

Це не було випадковим збігом. Перерва у продажу акцій майже на два роки безпосередньо співпала з впровадженням у його попередньому штаті 7% збору на довгострокові інвестиції, що перевищують $250 000. Як тільки цей податковий недолік зник через переїзд, продажі акцій відновилися.

Чому податки штату важливіші, ніж здається

Більшість американців недооцінює, як географія формує їхній податковий тягар протягом життя. За останніми даними, середній американець платить приблизно $524 625 у вигляді податків за все життя — але ця цифра значно варіює залежно від штату. Жителі штатів із високим оподаткуванням платять значно більше: мешканці Нью-Джерсі у середньому платять $987 117 упродовж життя, тоді як у штатах із нижчим оподаткуванням, таких як Західна Вірджинія, — $358 407. Це різниця понад $600 000 за один і той самий період життя.

Ця різниця виникає через кілька джерел: ставки податку на доходи, оподаткування капітальних прибутків, податки на нерухомість, продажі та спадкові податки. Деякі штати не накладають жодних із цих податків, інші ж застосовують їх агресивно, особливо щодо інвестиційного доходу та передачі активів.

Коли переїзд має фінансовий сенс

Стратегічний переїзд у юрисдикцію з податковими перевагами може зменшити податкові зобов’язання на 8-16%, згідно з фінансовим аналізом, хоча рішення вимагає ретельної оцінки, окрім податкових ставок.

Фактори, які варто враховувати перед будь-яким переїздом:

• Податки на нерухомість і витрати на житло (часто вищі у штатах без податку на доходи)
• Податки з продажу та акцизи
• Вимоги до страхування житла
• Можливості на ринку праці та кар’єрний розвиток
• Якість шкіл і інфраструктури
• Клімат і стиль життя

Дослідження показують, що особи з високим доходом — особливо ті, що мають значні інвестиційні портфелі, бізнес-інтереси або капітальні прибутки — найбільше виграють від резидентства з оптимізованим оподаткуванням. Ті, хто отримує скромний дохід або залежить переважно від W-2, отримують мінімальну вигоду, оскільки їхня податкова навантаження здебільшого походить із доходу, а не з приросту капіталу.

Практична реальність для звичайних американців

Хоча мільярдери можуть оптимізувати через переїзд, звичайні американці стикаються з іншими розрахунками. $1 Мільярдний зиск у податках, доступний ультра-багатим, зумовлений специфічними перевагами: величезними капітальними прибутками на концентрованих акціях, можливістю переїхати без обмежень працевлаштування та складною податковою інфраструктурою.

Для типових домогосподарств переїзд часто працює інакше. Витрати на переїзд, фактори стилю життя і сімейні обставини часто переважають потенційні заощадження на податках. Однак для віддалених працівників, підприємців із мобільним бізнесом або тих, хто у фазі накопичення багатства, податковий фактор заслуговує серйозної уваги при прийнятті рішення про переїзд.

Кейс Джефф Безоса ілюструє основний принцип: скільки насправді зменшив Джефф Безос свою податкову експозицію через стратегічне планування? Приблизно $1 мільярдів доларів. Той самий принцип — оптимізація податкової ефективності у межах законодавства — застосовується на будь-якому рівні багатства, хоча масштаб і складність різняться кардинально. Різниця полягає не у типі стратегії, а у доступі до складного планування і можливості його реалізувати.