Створення ідеального портфеля для виходу на пенсію: 401(k), IRA та інше

Досягнення фінансової безпеки у пенсійному віці вимагає більше, ніж просто встановити внески та забути про них. Хоча 401(k) пропонує значні переваги, справжня оптимізація ваших заощаджень на пенсію означає розуміння всього спектру доступних рахунків і застосування стратегічного багаторівневого підходу.

Чому ваш 401(k) — це лише початкова точка

Якщо ваш роботодавець спонсорує план 401(k), ви вже знайшли один із найпотужніших інструментів для заощаджень на пенсію. Структура з відстрочкою оподаткування означає, що ваші внески зменшують ваш поточний оподатковуваний дохід, а заробітки накопичуються без щорічної податкової відповідальності. Але ось що багато хто пропускає: один лише 401(k) може бути недостатнім для досягнення ваших цілей на пенсії.

Річний ліміт внесків на 2023 рік становить $22,500 для більшості працівників, а для тих, кому за 50, — до $30,000 за рахунок додаткових внесків для догонів. Однак цей ліміт поширюється на всі рахунки 401(k), які ви можете мати — тобто кілька роботодавців не можуть помножити вашу здатність заощаджувати.

Секрет у тому, що саме співпраця з роботодавцем у вигляді співвідповідних внесків. Коли ваша компанія співвідповідає частину ваших внесків, це фактично безкоштовні гроші, додані до вашого рахунку. Максимізація повного співвідповідного внеску роботодавця завжди має бути вашим пріоритетом, оскільки відмовлятися від цієї переваги — означає залишати гарантовані доходи на столі.

Переваги HSA: ваш прихований інструмент для пенсії

Після отримання повного співвідповідного внеску роботодавця наступним стратегічним кроком є максимізація рахунку Health Savings Account (HSA) — якщо ви маєте на це право. Більшість людей сприймає HSA переважно як засіб для покриття поточних медичних витрат, але досвідчені інвестори розпізнають його винятковий потенціал для пенсійних заощаджень.

HSA вимагає участі у високодедактабельному медичному плані і пропонує потрійні податкові переваги: внески є податковими відрахуваннями, зростання — безподатковим, а кваліфіковані медичні зняття — без податків. На 2023 рік особи можуть вносити до $3,850 щороку, а сімейне покриття — до $7,750. Ті, кому за 55, можуть додатково внести $1,000 для догонів.

Елегантність HSA полягає в його гнучкості. На відміну від стандартного гнучкого рахунку витрат, невикористані кошти HSA перетікають безстроково. Це означає, що ви можете інвестувати баланс агресивно, дозволяючи йому складатися протягом десятиліть, і безподатково використовувати його для кваліфікованих медичних витрат у будь-який час. Оскільки охорона здоров’я зазвичай споживає значну частку витрат у пенсійному віці, цей рахунок заслуговує на пріоритетне розглядання.

Індивідуальні пенсійні рахунки: максимальна гнучкість і контроль

Після оптимізації внесків у 401(k) та HSA логічним наступним кроком є спрямування коштів на IRA. IRA суттєво відрізняються від планів 401(k) у своїй інвестиційній гнучкості та контролі. Тоді як плани 401(k) зазвичай обмежують вас обраним набором взаємних фондів — іноді лише кількома — IRA відкриває доступ до окремих акцій, облігацій, ETF, нерухомості та майже будь-яких торгованих активів.

На 2023 рік ви можете внести до всіх IRA разом $6,500, або $7,500, якщо вам 50 або більше. Вибір між традиційним і Roth IRA залежить від вашої податкової ситуації.

Традиційний IRA: внески є податковими відрахуваннями (залежно від рівня доходу, якщо у вас є робочий пенсійний план), а заробітки зростають з відстрочкою оподаткування. Ви платите звичайний податок при знятті в пенсійному віці. Цей підхід найкращий, якщо ви очікуєте нижчий дохід — і, відповідно, нижчу податкову ставку — після виходу на пенсію.

Roth IRA: внески здійснюються за рахунок оподаткованих післяподаткових коштів і не дають негайного відрахування. Однак весь приріст зростає безподатково, а кваліфіковані зняття — без податків. Ця структура вигідна тим, хто очікує вищих доходів у пенсійному віці або зараз перебуває у нижчих податкових групах. Крім того, внески до Roth (не заробітки) можна знімати без штрафу в будь-який час, що забезпечує аварійний доступ у разі потреби.

Обмеження доходу застосовуються до Roth IRA — одинокі платники податків повинні мати скоригований модифікований валовий дохід нижче $138,000 для повного внеску, а подружжя, що подають спільно, — до $218,000. Традиційні IRA не мають обмежень за доходом для внесків, хоча можливість відрахування зменшується, якщо ви охоплені робочим пенсійним планом.

Ще є гроші для інвестування? Завершуйте свою стратегію 401(k)

Якщо ви досягли максимуму HSA і максимально використали IRA, але все ще маєте інвестиційний капітал, доцільно повернутися до повного фінансування 401(k). Досягніть ліміту $22,500 (або $30,000 з урахуванням догонів), щоб отримати всі доступні податкові відстрочки. 401(k) з точки зору податкової ефективності перевершує оподатковувані рахунки, навіть якщо його інвестиційні опції здаються обмеженими.

Остання межа: оподатковувані брокерські рахунки

Поза всіма податковими перевагами — оподатковуваний брокерський рахунок — ваш необмежений інвестиційний інструмент. Без обмежень внесків, без обмежень на зняття і без штрафів за ранній доступ, ці рахунки дозволяють накопичувати необмежену кількість додаткових заощаджень. Ви будете платити податки на капітальні прибутки та щорічно — на дивіденди, але отримуєте повну свободу інвестування та миттєву ліквідність при зміні обставин.

Структурування вашого особистого плану пенсійних заощаджень

Ваш унікальний пенсійний сценарій має керувати пріоритетами рахунків. Розгляньте ці фундаментальні питання:

Очікування щодо способу життя: Чи плануєте ви багато подорожувати, переїхати для зниження витрат або підтримувати поточний рівень життя? Вищі цілі витрат вимагають пропорційно вищих заощаджень. Ті, хто планує розкішний пенсійний період, виграють від Roth-рахунків, що дозволяють безподаткові зняття. Навпаки, ті, хто планує багато витрачати зараз і зменшувати витрати пізніше, отримують перевагу від традиційних внесків у 401(k) та IRA, що знижують поточний податковий тягар.

Прогнози щодо соціального забезпечення: Оцініть свої очікувані щомісячні виплати Social Security — вони зменшують суму необхідних заощаджень. Ваші довічні заробітки та вік подання заяви визначають розмір виплат, і деякі отримувачі платять податки з виплат залежно від інших джерел доходу.

Планування медичних витрат: Medicare має суттєві прогалини. Якщо хронічні захворювання або сімейна історія здоров’я вказують на підвищені медичні витрати, пріоритетним стане внесок у HSA. Це єдиний рахунок, що дозволяє безштрафні зняття для кваліфікованих медичних витрат, у поєднанні з податковим зростанням.

Терміни до виходу на пенсію: Ваші роки до пенсії визначають відповідну агресивність інвестицій. Ранньо кар’єрні заощаджувачі можуть витримати коливання ринку через диверсифіковані акції. З наближенням пенсії поступово переходьте до консервативних активів — облігацій, стабільних дивідендних акцій і взаємних фондів, орієнтованих на дивіденди, щоб зменшити ризик послідовності доходів.

Правило великого пальця: прагніть до заміщення доходу

Фінансові експерти зазвичай рекомендують замінювати 80% поточного доходу за допомогою заощаджень. Для особи, що заробляє $100 000 на рік, це означає $80 000 щороку у пенсійному ресурсі. Внесення приблизно 15% доходу щороку — це розумна стартова точка, хоча вік і обставини вимагають індивідуальних коригувань. Той, хто починає інвестувати у ранньому віці (наприклад, у 20 років), може комфортно відкладати менше — час і складний ефект складних відсотків працюють на ранніх початківців.

Висновок: стратегія перемагає окремі рішення

Максимізація внесків у 401(k) — це хороша фінансова дисципліна, але вона не повинна існувати ізольовано. Стратегічно поєднуючи внески у 401(k), HSA, IRA та оподатковувані рахунки, ви створюєте податкову ефективність, диверсифікацію та гнучкість. Цей багатоплановий підхід — починаючи з співвідповідних внесків роботодавця, через максимізацію HSA і IRA, потім завершуючи фінансуванням 401(k) і, нарешті, використанням оподатковуваних рахунків — є шляхом до всебічної пенсійної безпеки. Ваші конкретні обставини завжди мають керувати точним розподілом, але ця структура забезпечує оптимальну послідовність для більшості інвесторів, що прагнуть досягти своїх пенсійних цілей.