Розуміння податку на приріст капіталу в Індіані та ваших податкових зобов'язань у штаті

Жителі Індіани та всі, хто отримує дохід у межах штату, повинні розуміти свої податкові зобов’язання. Штат застосовує єдину ставку податку на доходи у розмірі 3,23%, незалежно від суми — чи то $30 000, чи то $300 000, ви платите однаковий відсоток. Багато хто не усвідомлює, що податок на капітальні прибутки Індіани слідує тому ж правилу — ваші прибутки від інвестицій оподатковуються за тією ж ставкою 3,23%, а не за спеціальною нижчою ставкою, яку пропонують деякі інші штати.

Хто платить податки в Індіані?

Якщо ви проживаєте в Індіані повний або частковий робочий час, вас вважають резидентом і потрібно подавати декларацію. Нерезиденти також зобов’язані платити, якщо отримують дохід з джерел у Індіані. Є один важливий виняток: резиденти сусідніх штатів (Кентуккі, Мічиган, Огайо, Пенсильванія та Вісконсін), які працюють в Індіані, сплачують податки лише у своєму штаті, а не в Індіані.

Пояснення єдиної ставки 3,23%

Підхід Індіани простий — всі платять однаковий відсоток незалежно від рівня доходу. Це стосується заробітної плати, доходу від самозайнятості та, звичайно, податку на капітальні прибутки Індіани на інвестиційний прибуток. Чи то продаж акцій, доходи від орендної нерухомості або інше зростання капіталу — ставка 3,23% застосовується рівномірно.

Податкові відрахування, що дійсно допомагають

Відрахування, пов’язані з житлом

Орендарі можуть відрахувати до $3 000 щороку, але лише для вашого основного місця проживання — відпусткові будинки та студентське житло не підпадають під цю категорію. Якщо ваш орендодавець — державний орган, неприбуткова організація або кооператив, на жаль, це відрахування недоступне.

Власники житла отримують свою власну пільгу через відрахування з податку на нерухомість, яке обмежене сумою $2 500 за податки, сплачені за їхню основну резиденцію.

Освіта та підтримка сім’ї

Батьки, які витрачають на приватну школу або домашнє навчання, можуть відрахувати $1 000 на кожну залежну дитину. Якщо ви внесли внесок у план заощаджень для освіти CollegeChoice 529, ви можете претендувати на кредит за цю суму внеску.

Інші важливі відрахування

Інваліди-пенсіонери можуть відрахувати до $5 200 своїх виплат по інвалідності, якщо вони вийшли на пенсію до 31 грудня податкового року і є постійно та повністю інвалідами. Ті, хто отримує допомогу по безробіттю, можуть відрахувати частину цієї компенсації — перевірте свою форму 1099G і використовуйте робочі аркуші IT-40 для розрахунків.

Податкові кредити, що зменшують ваш борг

Кредит на зароблений дохід

Кредит на зароблений дохід Індіани (IN-EIC) повторює федеральну версію і максимум становить $538. Право на нього залежить від рівня доходу та статусу залежних:

• Одиночні платники без залежних повинні мати дохід менше $15 900 (і бути віком від 24 до 65 років)
• З одним залежним — до $42 100
• З двома або більше — до $47 900

Залежні зазвичай мають бути молодше 19 (або молодше 24, якщо навчаються на повну ставку).

Інші кредити, які варто претендувати

Усиновлювачі можуть претендувати на до 10% федерального кредиту на усиновлення або $1 000 за кожну дитину, залежно від того, що менше. Вчителі державних шкіл в Індіані можуть претендувати на до $100 витрат на матеріали для класу (, а також у випадку подружжя, що подає спільно, де обидва мають право$200 . Літні люди віком 65 років і старше з доходом менше $10 000 можуть претендувати на єдиний податковий кредит для літніх — до $140.

Розгляд податку з продажу, майна та капітальних прибутків

Ставка податку з продажу в Індіані становить 7% по всьому штату, хоча ставки податку на майно залежать від округу та місцевих органів влади. Неприбуткові організації, освітні установи та релігійні організації можуть претендувати на звільнення від податку на майно, якщо їхня нерухомість використовується для освітніх, наукових, літературних, благодійних або релігійних цілей.

Щодо податку на капітальні прибутки Індіани, пам’ятайте, що довгострокові та короткострокові капітальні прибутки оподатковуються однаковою ставкою 3,23%. Це відрізняється від федерального оподаткування, де довгострокові капітальні прибутки зазвичай мають преференційні ставки. Єдиний підхід штату означає, що інвестиційний дохід обробляється так само, як і заробітна плата.

Податок на спадщину та успадкування: гарна новина

Ось приємний сюрприз для мешканців Індіани: у штаті немає податку на спадщину або податку на майно. Залежно від вашої ситуації та федеральних зобов’язань, це може означати значну економію для ваших спадкоємців.

Підсумок

Податкова система Індіани спроектована так, щоб бути простою та передбачуваною — єдина ставка 3,23% застосовується як до звичайного доходу, так і до податку на капітальні прибутки Індіани. Штат додає до цього відрахування та кредити, щоб допомогти платникам зменшити загальне навантаження. Якщо ви плануєте свої податки або розглядаєте переїзд до Індіани, розуміння цих механізмів — особливо того, як працює податок на капітальні прибутки Індіани на рівні штату — допоможе вам приймати обґрунтовані фінансові рішення. Враховуйте доступні відрахування для житла, освіти та сімейних ситуацій, а також не забувайте про менш відомі кредити, такі як кредит на зароблений дохід або витрати на освіту для педагогів.