Нові правила інвестування в Гонконзі: Криптоактиви стають життєздатним вибором та викликом для підтвердження активів

Нещодавно інвестиційне управління Гонконгу схвалило вражаючий випадок: один із заявників успішно отримав статус інвестора-мігранта, використавши 30 мільйонів гонконгських доларів у якості доказу активів у ефірі (ETH). Це не перший такий випадок, минулого жовтня вже був прецедент, коли використано біткойн для успішної заявки. Хоча це виглядає як новий шлях для власників криптоактивів, на практиці багато великих власників монет стикаються з перешкодою на ключовому етапі — доказом походження коштів (SOF).

Обґрунтування криптовалют як доказ активів

Гонконгська "Програма в'їзду для нових інвесторів" вимагає від заявників підтвердити наявність активів не менше 30 мільйонів гонконгських доларів, включаючи акції, облігації, депозити та нерухомість тощо. Криптоактиви приймаються як підтвердження активів, головним чином на основі двох причин:

1. Політика не забороняє: Уряд Гонконгу має відкриту позицію щодо типів активів, якщо аудитори можуть надати звіт, що підтверджує істинність і належність цих активів, то в принципі це відповідає вимогам.

2. Успішні кейси: За словами інсайдерів галузі, було кілька успішних випадків використання криптовалют як доказу активів, від Bitcoin до Ethereum, і поки процес відповідає, немає суттєвої різниці між криптовалютами та традиційними активами в процесі застосування.

Однак, доведення права власності на активи та доведення джерела фінансування - це два абсолютно різні виклики.

Підтвердження джерела фінансування: найбільша перешкода

У криптовалютному світі існує загальна проблема — "монета є, а гроші неясні". Це в основному обумовлено кількома факторами:

• Історія ранніх учасників неповна: багато хто отримав криптоактиви через майнінг, позабіржові угоди або подарунки від друзів, важко надати повні банківські виписки або записи угод.

• Проблеми відповідності торгових платформ: деякі великі біржі зіткнулися з проблемами відповідності, які призвели до втрати історичних даних деяких користувачів або невизнання регулюючими органами.

• Ефект двосічного меча, що виникає з анонімності: незважаючи на те, що транзакції в блокчейні прозорі, зв'язок між адресою гаманця та реальною особою важко встановити безпосередньо, що ускладнює аудиторам та імміграційним службам відстеження джерел фінансування.

Наприклад, інвестор у 2017 році інвестував 1 мільйон гонконгських доларів у купівлю біткоїнів, а тепер їхня вартість зросла до 10 мільйонів гонконгських доларів. Але якщо записи про транзакції не можуть бути відстежені, або транзакції були виконані готівкою, то довести законне походження цих 10 мільйонів гонконгських доларів стане серйозним викликом.

Дилема, з якою стикаються бухгалтери

Політика Гонконгу вимагає, щоб підтвердження активів в основному базувалося на звіті сертифікованого бухгалтера (CPA), але бухгалтери також стикаються з багатьма викликами при обробці справ, пов'язаних з криптоактивами:

1. Стандарти оцінки не є єдиними: ціни на криптовалюту різко коливаються, і у різних бухгалтерів можуть бути різні способи вирішення питання про те, чи слід їх розраховувати за ціною на момент подання заявки або за середнім значенням минулого періоду.

2. Відповідальність за боротьбу з відмиванням грошей є великою: якщо джерело фінансів клієнта є невідомим, бухгалтер може стикнутися з солідарною відповідальністю.

3. Високі технічні вимоги: перевірка належності адреси гаманця, розмежування власних активів та тимчасово запозичених активів тощо вимагає професійних технічних знань.

Стратегії виходу з дилеми

Для інвесторів, які бажають використовувати криптовалюти для подання заявки на імміграцію, можуть бути корисними наступні пропозиції:

1. Повне збереження записів: з моменту початку покупки криптоактивів слід зберігати всі відповідні записи про перекази, рахунки біржі, податкові документи та інші документи, навіть рукописні квитанції можуть стати корисними доказами.

2. Зверніться за професійною допомогою: Дуже важливо зібрати команду професіоналів, включаючи юристів, бухгалтерів та імміграційних консультантів, особливо тих, хто знайомий з криптовалютами та політикою Гонконгу, щоб мати можливість розробити відповідний шлях подання заявок для заявників.

3. Комплаєнс коштів: Якщо джерело походження коштів незрозуміле на ранній стадії, можна розглянути можливість проведення комплаєнс-обробки коштів партіями.

Огляд нової політики інвестиційної імміграції Гонконгу

Останніми днями уряд Гонконгу оголосив про "Нову програму імміграції для інвесторів", яка встановлює мінімальний поріг інвестицій у 30 мільйонів гонконгських доларів. Заявники повинні інвестувати принаймні 27 мільйонів гонконгських доларів у дозволені фінансові активи та нерухомість, що не є житлом, і вкласти 3 мільйони гонконгських доларів у "інвестиційний портфель програми імміграції для інвесторів", щоб підтримати розвиток інноваційних технологій та інших ключових галузей.

Слід зазначити, що діапазон дозволених інвестиційних активів розширився. Згідно з офіційно опублікованим списком, права обмеженого партнерства (LPF) та управління відкритими фондами компанією з номером 9 у Гонконзі (OFC) визнані інвестиційними активами, що надає інвесторам більше вибору.

В цілому, хоча нова політика Гонконгу надає власникам криптовалют можливість іммігрувати за інвестиції, в процесі подачі заявки все ще існує багато проблем, особливо коли справа доходить до доведення джерела походження коштів. Інвесторам потрібно заздалегідь підготуватися та звернутися за професійною допомогою, щоб збільшити ймовірність успішної заявки.