Novo acordo de imigração de investimento de Hong Kong: Criptomoedas se tornam uma opção viável e um desafio para a prova de ativos

Recentemente, a Autoridade de Promoção de Investimentos de Hong Kong aprovou um caso notável: um requerente conseguiu obter a qualificação para imigração de investimento usando 30 milhões de dólares de Hong Kong em Ethereum (ETH) como prova de ativos. Esta não é a primeira vez que isso acontece, pois em outubro do ano passado já houve um precedente de sucesso com Bitcoin. Embora isso pareça abrir um novo caminho para os detentores de ativos de criptografia, na prática, muitos grandes detentores enfrentam um obstáculo em uma etapa crucial — a prova de origem de fundos (SOF).

Ativos de criptografia como prova de ativos razoável

O New Capital Investment Entrant Scheme de Hong Kong exige que os candidatos provem que têm ativos de pelo menos HK$30 milhões, incluindo ações, títulos, depósitos e imóveis. A aceitação de criptomoedas como prova de ativos é baseada em dois pontos principais:

1. Políticas não proíbem explicitamente: O governo de Hong Kong tem uma atitude aberta em relação aos tipos de ativos, desde que os contadores possam emitir um relatório que comprove a autenticidade e a propriedade desses ativos, em princípio, estão em conformidade com os requisitos.

2. Casos de sucesso já existentes: fontes da indústria revelaram que, desde o Bitcoin até o Ethereum, já existem vários casos de sucesso que utilizam ativos de criptografia como prova de ativos; desde que o processo seja conforme, não há diferença essencial entre ativos de criptografia e ativos tradicionais durante o processo de solicitação.

No entanto, provar a propriedade de um ativo e provar a origem dos fundos são dois desafios muito diferentes.

Prova de origem dos fundos: maior obstáculo

No círculo de ativos de criptografia existe um dilema comum – "moeda pode ser retirada, mas o dinheiro não é claro". Isso se deve principalmente a vários fatores:

• Histórico incompleto dos primeiros participantes: Muitas pessoas recebem criptomoedas por meio de mineração, transações de balcão ou presentes de amigos, dificultando o fornecimento de extratos bancários completos ou registros de transações.

• Questões de conformidade da plataforma de negociação: algumas das principais bolsas enfrentaram desafios de conformidade, resultando na perda de dados históricos de alguns usuários ou na não aceitação regulatória.

• O efeito de espada de dois gumes do anonimato: Apesar da transparência das transações blockchain, é difícil estabelecer uma ligação direta entre endereços de carteira e identidades reais, tornando mais difícil para contadores e autoridades de imigração rastrear a origem dos fundos.

Por exemplo, um investidor investiu HK$ 1 milhão em Bitcoin em 2017, e o valor agora aumentou para HK$ 10 milhões. No entanto, se os registros de transações originais não forem mais rastreáveis ou concluídos por meio de transações em dinheiro, provar a origem legal dos HK$ 10 milhões se tornará um sério desafio.

O dilema enfrentado pelos contabilistas

A política de Hong Kong exige que a prova de ativos se baseie principalmente em relatórios de contadores registados (CPA), mas os contadores também enfrentam muitos desafios ao lidar com casos relacionados a ativos de criptografia:

1. Os padrões de avaliação não são uniformes: os preços das criptomoedas flutuam dramaticamente, e diferentes contadores podem ter maneiras diferentes de lidar se eles devem ser calculados pelo preço no momento da aplicação ou pelo valor médio do período passado.

2. Responsabilidade significativa em matéria de luta contra o branqueamento de capitais: Se a origem dos fundos do cliente for desconhecida, o contabilista pode ser responsabilizado solidariamente pela emissão de uma denúncia.

3. Requisitos técnicos elevados: a verificação da propriedade do endereço da carteira, a distinção entre ativos próprios e ativos emprestados temporariamente, entre outros, requerem conhecimentos técnicos especializados.

Estratégias para sair do dilema

Para investidores que desejam solicitar imigração usando ativos de criptografia, as seguintes dicas podem ser úteis:

1. Registo completo: Desde a compra inicial de ativos de criptografia, devem ser guardados todos os registos de transferências, faturas de exchanges, comprovativos de impostos e outros documentos, até mesmo recibos manuscritos podem ser provas úteis.

2. Buscar assistência profissional: É crucial formar uma equipe profissional que inclua advogados, contadores e consultores de imigração, especialmente instituições familiarizadas com ativos de criptografia e políticas de Hong Kong, que possam desenhar um caminho de candidatura em conformidade para os requerentes.

3. Conformidade de fundos: Para situações em que a origem dos fundos iniciais não é clara, pode-se considerar o tratamento de conformidade de fundos em parcelas.

Visão geral da nova política de imigração de investimento de Hong Kong

O mais recente "Plano de Imigração para Novos Investidores de Capital" do governo de Hong Kong estabelece um limite mínimo de investimento de 30 milhões de dólares de Hong Kong. Os requerentes precisam investir pelo menos 27 milhões de dólares de Hong Kong em ativos financeiros permitidos e imóveis não residenciais, e colocar 3 milhões de dólares de Hong Kong no "Portfólio de Investimentos do Plano de Imigração para Investidores de Capital", para apoiar o desenvolvimento de tecnologias inovadoras e outros setores prioritários.

É importante notar que o alcance dos ativos de investimento permitidos foi ampliado. De acordo com a lista publicada oficialmente, os direitos dos fundos de parceria limitada (LPF) e as empresas de fundos abertos (OFC) geridas por empresas com licença número 9 de Hong Kong são reconhecidos como ativos de investimento, oferecendo mais opções aos investidores.

No geral, embora a nova política de Hong Kong ofereça aos detentores de criptomoedas a oportunidade de imigrar por investimento, ainda há muitos desafios no processo de inscrição, especialmente quando se trata de provar a origem dos fundos. Os investidores precisam se preparar com bastante antecedência e buscar orientação profissional para aumentar a probabilidade de uma candidatura bem-sucedida.