Um idoso faleceu, deixando 40 mil milhões no banco suíço. Os filhos, munidos dos comprovativos, foram levantar o dinheiro, mas o banco disse: Não podem levantar.

Isto não é um enredo de filme, é uma história verídica do fundador do Grupo Formosa Plastics. Em outubro de 2008, com 88 anos, faleceu no Havai devido a insuficiência cardíaca e pulmonar. Ao organizar os pertences, os filhos encontraram, num armário criptografado, vários comprovativos de depósitos no banco suíço — num total de 40 mil milhões de novos dólares taiwaneses.

Ninguém sabia da existência desse dinheiro. Em vida, o idoso nunca mencionou, muito menos explicou como levantar.

Os filhos formaram uma equipa dedicada, levando certidões de óbito, prova de parentesco e comprovativos de depósito e voaram para a Suíça. Após verificar os documentos, o funcionário do banco respondeu friamente: "Não é possível levantar."

Porquê?

A conta estava protegida por várias cláusulas de confidencialidade. Para depósitos confidenciais de grande montante, é necessária uma autorização assinada pelo depositante ou o cumprimento de condições pré-definidas. Se não se apresentar nenhum dos dois? Fica bloqueado.

Os filhos contrataram uma equipa de advogados de topo suíços. Após investigação, descobriram tratar-se de uma "conta fiduciária com procuração total", com fundos sob gestão do banco. Os beneficiários estavam registados, mas o levantamento exigia verificação rigorosa de identidade e análise das condições. O mais crítico — a conta estava associada a um anexo do testamento não divulgado, que continha disposições especiais sobre a distribuição e levantamento do depósito.

Mas esse anexo, os filhos nunca tinham visto.

Entretanto, em Taiwan, a disputa pela herança também rebentou. Além do depósito suíço, como dividir as ações do grupo e os imóveis? Os filhos estavam divididos em dois grupos: um defendia a divisão igualitária segundo a lei, outro queria respeitar possíveis disposições especiais do falecido. As discussões eram acesas.

Para encontrar o tal anexo, os filhos vasculharam todos os pertences do idoso, chegando a recuperar dados do computador que ele usava.

Em 2010, finalmente encontraram o anexo selado no fundo de um velho cofre na residência de Taipé.

O plano estava claramente descrito: 60% para 3 filhos designados, 30% para uma fundação de caridade, e os restantes 10% para o banco como taxa de gestão e comissão.

Encontrar é suficiente para levantar? Nem pensar.

O banco suíço exigiu a certificação notarial do anexo e confirmação judicial por tribunal suíço, além de certidões notariais de herança de Taiwan. Certificações cruzadas, confirmações judiciais — um departamento atrás do outro, um processo extenuante.

Durante o processo, o banco alegou ainda que, devido ao longo período do depósito, teria de cobrar taxas de gestão e serviços fiduciários, totalizando vários milhares de milhões de novos dólares taiwaneses. Os filhos contestaram os valores, e após várias negociações conseguiram reduzir a taxa em 3 pontos percentuais.

Em 2015, todos os procedimentos notariais e judiciais terminaram e submeteram novamente o pedido de levantamento.

E voltou a ficar bloqueado.

As regras internacionais de combate ao branqueamento de capitais tinham-se tornado mais rigorosas, pelo que o banco exigiu uma verificação detalhada da origem dos fundos. O grupo colaborou, fornecendo relatórios financeiros e registos de transferências para provar a origem lícita dos fundos. Esta verificação demorou mais de dois anos, só sendo concluída em 2018.

Quando o dinheiro estava prestes a ser disponibilizado, alguns filhos que não tinham sido designados como beneficiários contestaram a validade do anexo e processaram em tribunal suíço pedindo uma nova distribuição.

O processo judicial durou 5 anos. O tribunal fez perícias de caligrafia, ouviu testemunhas, e após vários julgamentos, em novembro de 2023, confirmou a autenticidade e validade do anexo, rejeitando as objeções.

Só então o banco suíço transferiu formalmente os fundos. Após deduzir impostos, taxas e custos judiciais, o valor final recebido foi de cerca de 32 mil milhões de novos dólares taiwaneses. 24 mil milhões para os filhos designados, 9,6 mil milhões para a fundação de caridade.

De 2008 a 2023, foram 15 anos.

Este caso foi uma lição para quem faz planeamento de ativos transfronteiriço: o sistema de sigilo bancário suíço é rigoroso, as legislações nacionais diferem, e os processos de certificação e cooperação judicial internacional são extremamente complexos. Pessoas de elevado património que não esclareçam previamente as regras de distribuição da herança e não façam a devida certificação, estão a preparar um pesadelo para os descendentes.

Especialistas jurídicos dizem que este caso se tornou um exemplo clássico de má gestão de heranças internacionais. Muitos milionários, por isso, ajustaram a sua estratégia de alocação de ativos no estrangeiro e melhoraram os seus documentos de herança.

Quanto aos 9,6 mil milhões de fundos de caridade, em início de 2024 já arrancaram os primeiros projetos, apoiando educação e saúde em Taiwan e em algumas províncias da China continental.

Quinze anos de litígio terminaram, deixando uma lição profunda: independentemente da riqueza, um plano de sucessão claro é uma responsabilidade para com a família e a sociedade. Não deixe que uma fortuna se transforme numa maratona de desgaste.