Akun Roth 401(k) Tidak Lagi Membutuhkan RMD -- Apa yang Perubahan Ini Bawa untuk Strategi Anda

Ada masa ketika Roth 401(k) tidak begitu mudah ditemukan. Namun, belakangan ini, banyak rencana 401(k) yang disponsori pemberi kerja menawarkan fitur tabungan Roth. Bukan hanya itu, tetapi Roth 401(k) sekarang jauh lebih menarik dibandingkan dulu.

Dulu, Roth 401(k) memaksa para penyimpan dana untuk mengambil penarikan minimum yang diwajibkan, atau RMD. Namun, itu tidak lagi terjadi. Sekarang, Roth 401(k) menawarkan dunia pilihan khususnya bagi mereka yang berpenghasilan lebih tinggi.

Sumber gambar: Getty Images.

Kelebihan dari hilangnya persyaratan RMD

Selama bertahun-tahun, Roth IRA adalah satu-satunya jenis rekening pensiun yang mendapat perlakuan pajak istimewa yang tidak memaksa para penyimpan dana untuk mengambil RMD. Tetapi berkat UU SECURE 2.0, beberapa tahun lalu, Roth 401(k) juga berhenti mewajibkan RMD.

Terus terang, ini adalah perubahan besar bagi banyak penyimpan dana—terutama bagi mereka yang berpenghasilan lebih tinggi.

Roth IRA menghadirkan dua masalah bagi mereka yang berpenghasilan lebih tinggi. Pertama, batas kontribusinya jauh lebih rendah daripada rencana 401(k). Kedua, mereka yang berpenghasilan lebih tinggi dilarang untuk berkontribusi secara langsung.

Roth 401(k) menyelesaikan kedua masalah ini. Bukan hanya batas kontribusi tahunannya jauh lebih tinggi, tetapi tidak ada batasan pendapatan yang terkait dengan kelayakan Roth 401(k).

Bahkan, berkat aturan baru yang mulai berlaku pada 2026, pekerja yang berusia 50 tahun ke atas dengan penghasilan lebih dari $150,000 _harus _membuat kontribusi tambahan (catch-up) mereka dalam Roth 401(k). Mereka tidak lagi diperbolehkan membuat catch-up dalam 401(k) tradisional.

Jadi, semuanya berakhir begini: saat ini, Roth 401(k) memang benar-benar merupakan solusi tabungan yang optimal bagi mereka yang berpenghasilan lebih tinggi. Dengan persyaratan RMD yang dihapus, mereka menawarkan semua manfaat Roth IRA—dan jauh lebih banyak.

Opsi tabungan yang layak dimanfaatkan

Jika Anda adalah berpenghasilan lebih tinggi, Anda mungkin berada di golongan pajak yang cukup tinggi. Jadi Anda mungkin menganggap bahwa tidak ada gunanya mendanai Roth 401(k), karena Anda kehilangan potongan pajak di awal untuk kontribusi.

Tapi jika Anda mengharapkan untuk berkontribusi dengan cukup besar ke rekening pensiun setiap tahun, seiring waktu, saldo tersebut bisa tumbuh secara signifikan. Dengan Roth 401(k), semua keuntungan dalam rekening Anda menjadi milik Anda sepenuhnya tanpa pajak.

Meskipun Anda mungkin mengira bahwa Anda akan berada di golongan pajak yang lebih rendah saat pensiun dibandingkan sekarang, itu bukan sesuatu yang pasti. Roth 401(k) memberi Anda kebebasan untuk mengambil penarikan tanpa pajak nanti dalam hidup, dan itu berarti Anda tidak perlu khawatir tarif pajak berubah menjadi lebih buruk.

Kesimpulannya, menghilangkan persyaratan RMD bisa jadi adalah perubahan terbaik yang pernah dijalani Roth 401(k). Ini adalah sesuatu yang layak dimanfaatkan, terutama jika Anda adalah seseorang yang mendapatkan gaji yang lebih tinggi.