Що насправді потрібно знати про оподаткування соціального забезпечення та планування пенсії

Три основні факти, які більшість людей пропускає

Соціальне забезпечення — одна з найбільш неправильно зрозумілих фінансових програм у Сполучених Штатах. Хоча більшість працівників знає, що вони роблять внески протягом усього кар’єрного шляху та отримують щомісячні виплати на пенсії, багато хто пропускає важливі деталі, які можуть суттєво вплинути на їхню довгострокову фінансову безпеку. Розуміння цих фундаментальних принципів є необхідним для кожного, хто наближається до пенсійного віку.

Fact #1: Ваша виплата за життя формується за вашими найкращими 35 роками заробітку

Адміністрація соціального забезпечення визначає суму вашої виплати, використовуючи показник під назвою середній індексований місячний заробіток (AIME). Ця цифра відображає ваш середній місячний дохід за 35 найвищих заробітків років із урахуванням інфляції для забезпечення точності.

Не всі мають повний 35-річний трудовий стаж. Ви все одно можете претендувати на виплати, якщо накопичили 40 кредитів, де кожен кредит відповідає $1,810 у 2025 році (з підвищенням до $1,890 у 2026). Ви можете заробити до чотирьох кредитів на рік.

Якщо ваша кар’єра триває менше 35 років, роки з нульовим доходом зменшать вашу загальну розрахункову суму виплат. Саме тому довший і більш стабільний трудовий стаж зазвичай працює на вашу користь. Оскільки заробітки зазвичай зростають з часом, ваші пізні, вищі заробітки поступово замінюють ранні роки у розрахунку — це може суттєво підвищити вашу кінцеву виплату.

Fact #2: Ваше рішення щодо подання заяви безпосередньо визначає суму вашої виплати

Після того, як Адміністрація соціального забезпечення обчислює ваш середній індексований місячний заробіток, вони використовують його для визначення вашої основної страхової суми (PIA) — базової повної виплати, яку ви заробили на основі вашої трудової історії та формули виплат, застосовної, коли вам виповнюється 62 роки.

Щоб отримати повну PIA, потрібно відкласти подання заяви до досягнення повного пенсійного віку (FRA), який залежить від року вашого народження. Якщо ви народилися у 1960 році або пізніше, ваш FRA становить 67 років. Ранні групи мають трохи нижчі FRA.

Ви маєте можливість подати заявку раніше за FRA, але це супроводжується штрафом — ваша щомісячна виплата може бути зменшена до 30%. Навпаки, якщо ви відкладіть подання заяви після FRA до 70 років, ваші щомісячні виплати стабільно зростають кожного місяця очікування. У 70 років ви відкриваєте для себе максимальну місячну виплату.

Хоча це може натякати, що чекати завжди вигідніше, ваші особисті обставини мають величезне значення. Люди з значними особистими заощадженнями можуть дозволити собі чекати; ті, хто не має — ні. Аналогічно, прогнози тривалості життя слід враховувати у вашому рішенні. Ранньозаявники із коротшою очікуваною тривалістю життя можуть отримати більше загальних виплат за все життя, ніж ті, хто чекає.

Fact #3: Соціальне забезпечення покриває менше половини ваших потреб у доходах на пенсії

Ключове неправильне уявлення — вважати соціальне забезпечення вашим повним джерелом доходу на пенсії. Урядові планувальники створили цю програму для заміщення приблизно 40% доходу до виходу на пенсію для середнього працівника — високі заробітки отримують трохи більшу відносну цінність, а низькі — меншу.

З огляду на те, що соціальне забезпечення може зазнати потенційних скорочень виплат у найближчі десять років, додаткові джерела доходу є не опцією, а необхідністю. Розгляньте ці альтернативи:

Відкладені заощадження: Ваші рахунки 401(k) або IRA — це ваш найнадійніший резерв. Ці кошти гнучкі і належать вам для будь-яких витрат.

Податкові медичні рахунки: Починаючи з 65 років, ви можете знімати кошти з Health Savings Accounts (HSAs) для не медичних витрат без звичайного штрафу 20%, хоча податки на доходи все одно застосовуються. Або обмежити використання HSA для медичних витрат, щоб зняті кошти були цілком звільнені від податків.

Зайнятість: Продовжувати працювати — повний або неповний робочий день — забезпечує стабільний дохід і соціальну активність у ваші пізні роки.

Державні програми: Місцеві соціальні служби можуть допомогти вам отримати доступ до федеральних, штатних і місцевих програм допомоги, спрямованих на покриття основних життєвих витрат.

Чи потрібно платити податки з вашого соціального забезпечення?

Часто забувають питання оподаткування. Залежно від рівня вашого сумарного доходу та статусу подання, частина ваших виплат соціального забезпечення може стати об’єктом федерального податку на доходи. Це ще одна причина, чому важливо диверсифікувати джерела доходу на пенсії та розуміти свою податкову ситуацію — це впливає на ваш чистий грошовий потік на пенсії.

Створення повної стратегії виходу на пенсію

Більшість пенсіонерів потребуватиме комбінації цих джерел доходу для підтримки бажаного рівня життя. Починайте з визначення, які варіанти відповідають вашим обставинам, і залишайтеся гнучкими, оскільки ваша фінансова ситуація змінюється. Чим раніше ви зрозумієте механізми соціального забезпечення, тим краще зможете оптимізувати свої результати на пенсії.