Недооцінена перевага планів Roth 401(k): що високодоходні особи повинні знати

Коли мова йде про планування пенсії, більшість американських працівників мають доступ до роботодавцем спонсорованих планів 401(k). Однак багато хто стикається з критичним вибором, який вони не зовсім розуміють: традиційні проти Roth внесків. Хоча 85% роботодавчих планів наразі пропонують опцію Roth 401(k), менше ніж один з п’яти працівників фактично її використовує, згідно з дослідженням Vanguard. Цей низький рівень прийняття може бути потенційно дорогим упущенням у довгостроковому накопиченні багатства.

Фінансовий експерт Суза Орман відкрито говорить про цю тенденцію, попереджаючи, що американці можуть пропустити значні податкові переваги, якщо за замовчуванням обирають традиційні 401(k) рахунки. Її аргументація виявляє три недооцінені переваги, які роблять Roth 401(k) особливо стратегічними для працівників усіх рівнів доходу.

Переборюючи бар’єри доходу

Один із найбільш неправильно зрозумілих аспектів пенсійних заощаджень — це право на участь за рівнем доходу. Roth IRA, хоча й має податкові переваги, має суворі обмеження за доходом. На 2025 рік, одинокі заявники починають втрачати право на внески при доході понад $150,000 і повністю виключаються, якщо їхній дохід перевищує $165,000. Подружжя, що подають спільно, мають пороги від $236,000 до $246,000.

Roth 401(k) усуває цей бар’єр повністю. Високооплачувані працівники, які зазвичай не мають доступу до Roth IRA, можуть повністю брати участь у Roth 401(k) незалежно від зарплати. Орман наполягає на цьому: «Мені байдуже, в якій ви податковій категорії. Ви маєте бути божевільним, щоб робити щось інше, ніж Roth пенсійний рахунок», — сказала вона CNBC. Для професіоналів із високими доходами ця доступність перетворює Roth 401(k) на критичний інструмент накопичення багатства, який часто ігнорує стандартна фінансова порада.

Податково вільні зняття та диверсифікація

Традиційні внески до 401(k) пропонують негайне податкове полегшення, що звучить привабливо. Однак ця перевага має прихований цінник: виплати у пенсійному віці повністю оподатковуються як звичайний дохід. На відміну від цього, внески до Roth 401(k) робляться з післяоподаткових коштів, але кваліфіковані зняття пізніше є цілком податково вільними.

Згідно з Орман, ця структура забезпечує значну гнучкість. «Коли ви зрештою робитимете зняття з Roth 401(k), гроші будуть податково вільними, якщо ви дотримуєтеся кількох простих правил», — зазначає вона. Окрім податкових заощаджень, підтримка обох рахунків — традиційного та Roth 401(k) — створює податкову диверсифікацію — стратегію, яка дозволяє пенсіонерам стратегічно обирати джерела зняття залежно від їхнього щорічного податкового становища. Працівники, які вже накопичили значні баланси на традиційних рахунках 401(k), мають розглянути можливість перенесення нових внесків на Roth-рахунки для створення цього захисного шару.

Уникнення примусових виплат та витрат на медичне обслуговування

Обов’язкові мінімальні виплати (RMDs) — це часто ігнорований наслідок традиційних пенсійних рахунків. Починаючи з 73 років, IRS зобов’язує щорічно знімати гроші з традиційних 401(k), і ці виплати враховуються як оподатковуваний дохід — незалежно від того, чи потрібні вони.

Ця, здавалося б, технічна вимога має реальні фінансові наслідки, особливо щодо Medicare. Преміальні суми за Part B безпосередньо залежать від скоригованого валового доходу. Великі зняття з традиційних рахунків збільшують задекларований дохід, що автоматично підвищує вартість Medicare. Рахунки Roth 401(k) уникають цієї проблеми. На відміну від традиційних планів, Roth рахунки не мають вимоги RMD, а зняття у віці 59½ (після п’ятирічного терміну володіння) залишаються податково вільними.

Орман підкреслює цю перевагу: «Можливість зменшити ці зняття, маючи податково вільні гроші у Roth, може означати, що у вас буде нижчий преміум Part B Medicare». Для пенсіонерів, які керують кількома джерелами доходу, ця гнучкість у контролі оподатковуваного доходу стає потужним інструментом для оптимізації загальних витрат на охорону здоров’я та податки.

Стратегічна причина для дії

Роботодавчі спонсорські плани 401(k) — один із найцінніших пенсійних переваг, доступних американським працівникам. Вибір між традиційним і Roth — це не просто бухгалтерське питання — він формує десятиліття фінансових результатів. Хоча традиційні внески до 401(k) залишаються міцною основою для багатьох працівників, трьохчасткова перевага Roth 401(k) — необмежений доступ до доходу, податково вільне зростання і гнучкість зняття — заслуговує серйозної уваги для тих, хто має таку можливість. Працівники, які ігнорують цей вибір, можуть опинитися зайвими обмеженими податковими зобов’язаннями у пенсійному віці.