بناء محفظة التقاعد المثالية الخاصة بك: 401(k)، IRA، وما بعدها

تحقيق الأمان المالي في التقاعد يتطلب أكثر من مجرد تحديد المساهمات ونسيانها. بينما يوفر حساب 401(k) مزايا كبيرة، فإن تحسين مدخرات التقاعد بشكل حقيقي يتطلب فهم النطاق الكامل للحسابات المتاحة وتطبيق نهج استراتيجي متعدد الحسابات.

لماذا حساب 401(k) هو مجرد نقطة انطلاق

إذا كان صاحب العمل يرعى خطة 401(k)، فقد وجدت بالفعل أحد أقوى أدوات ادخار التقاعد المتاحة. هيكل النمو المعفي من الضرائب يعني أن مساهماتك تقلل من دخلك الخاضع للضرائب حاليًا، والأرباح تتراكم بدون مسؤولية ضريبية سنوية. لكن إليك ما يغفله الكثيرون: حساب 401(k) وحده قد لا يكون كافيًا لتحقيق أهداف التقاعد الخاصة بك.

الحد الأقصى للمساهمة السنوية لعام 2023 هو 22,500 دولار لمعظم العاملين، ويزيد إلى 30,000 دولار لمن هم في سن 50 وما فوق من خلال مساهمات التدارك. ومع ذلك، ينطبق هذا الحد على جميع حسابات 401(k) التي قد تمتلكها—مما يعني أن أصحاب العمل المتعددين لا يمكنهم مضاعفة قدرتك على الادخار.

السر الحقيقي؟ مساهمات صاحب العمل المطابقة. عندما يطابق شركتك جزءًا من ما تساهم به، فذلك في الأساس أموال مجانية تُضاف إلى حسابك. يجب أن يكون الحصول على المطابقة الكاملة من صاحب العمل دائمًا هدفك الأساسي، لأن رفض هذه الميزة يعني ترك عوائد مضمونة على الطاولة.

ميزة HSA: سلاح التقاعد المخفي الخاص بك

بعد تأمين المطابقة الكاملة من صاحب العمل، الخطوة الاستراتيجية التالية تتعلق بتعظيم حساب التوفير الصحي (HSA)—إذا كنت مؤهلاً. يرى معظم الناس أن حساب HSA هو أساسًا وسيلة للمصاريف الطبية الحالية، لكن المستثمرين الذكيين يدركون إمكاناته الاستثنائية للتقاعد.

يتطلب حساب HSA التسجيل في خطة صحية ذات خصم مرتفع ويقدم ثلاث فوائد ضريبية: المساهمات قابلة للخصم الضريبي، والنمو معفي من الضرائب، والسحوبات الطبية المؤهلة لا تفرض عليها ضرائب. لعام 2023، يمكن للأفراد المساهمة بما يصل إلى 3,850 دولار سنويًا، بينما تغطية الأسرة تسمح بـ7,750 دولار. يمكن لمن هم في سن 55 وما فوق إضافة مبلغ 1,000 دولار كمساهمة تدارك.

تكمن أناقة حساب HSA في مرونته. على عكس حساب الإنفاق المرن العادي، فإن أموال حساب HSA غير المستخدمة تتراكم إلى أجل غير مسمى. هذا يعني أنه يمكنك استثمار الرصيد بشكل مكثف، وتركه يتراكم على مدى عقود، والوصول إليه معفيًا من الضرائب للمصاريف الطبية المؤهلة عند الحاجة. نظرًا لأن الرعاية الصحية عادةً تستهلك جزءًا كبيرًا من نفقات التقاعد، فإن هذا الحساب يستحق اعتبارًا أوليًا.

حسابات التقاعد الفردية: أقصى قدر من المرونة والسيطرة

بمجرد تحسين مطابقة حساب 401(k) وHSA، يصبح توجيه الأموال نحو حساب IRA الخطوة المنطقية التالية. تختلف حسابات IRA جوهريًا عن خطط 401(k) في مرونة واستثمارها. بينما عادةً ما تقتصر خطط 401(k) على مجموعة مختارة من الصناديق المشتركة—وأحيانًا فقط عدد قليل—يفتح حساب IRA الوصول إلى الأسهم الفردية، والسندات، وصناديق ETFs، والاستثمارات العقارية، وأي أصل قابل للتداول تقريبًا.

لعام 2023، يمكنك المساهمة بمبلغ 6,500 دولار مجمعة لجميع حسابات IRA، أو 7,500 دولار إذا كنت تبلغ 50 عامًا أو أكثر. يعتمد الاختيار بين IRA التقليدي وRoth على وضعك الضريبي.

IRA التقليدي: المساهمات قابلة للخصم الضريبي (خاضعة لحدود الدخل إذا كان لديك خطة تقاعد في مكان العمل)، والنمو يُعفى من الضرائب. ستدفع ضرائب الدخل العادية عند السحب في التقاعد. هذا النهج يعمل بشكل أفضل إذا توقعت دخلًا أقل—وبالتالي شريحة ضريبية أقل—بعد التقاعد.

Roth IRA: المساهمات تستخدم أموالًا بعد الضرائب ولا توفر خصمًا فوريًا. ومع ذلك، فإن كل النمو يتراكم معفيًا من الضرائب، والسحوبات المؤهلة في التقاعد لا تفرض عليها ضرائب. هذا الهيكل يفضل أولئك الذين يتوقعون دخلًا أعلى في التقاعد أو الذين هم حاليًا في شرائح ضريبية أدنى. بالإضافة إلى ذلك، يمكن سحب مساهمات Roth (وليس الأرباح) بدون غرامة في أي وقت، مما يوفر وصولًا طارئًا إذا لزم الأمر.

تخضع حدود الدخل لـ Roth IRAs—يجب أن يكون الدافع الفردي لديه دخل معدل معدل أدنى من 138,000 دولار للمساهمة بالمبلغ الكامل، بينما يمكن للأزواج المتزوجين تقديم طلب مشترك أن يكسبوا حتى 218,000 دولار. لا توجد حدود دخل للمساهمات في IRA التقليدي، على الرغم من أن الخصم الضريبي يتوقف إذا كنت مغطى بخطة في مكان العمل.

هل لا تزال لديك أموال للاستثمار؟ أكمل استراتيجيتك في حساب 401(k)

إذا وصلت إلى الحد الأقصى لـ HSA وكنت قد استثمرت كامل الحد في IRA ولكن لا تزال لديك رؤوس أموال للاستثمار، فمن الحكمة العودة لتمويل حساب 401(k) بالكامل. حقق الحد الأقصى البالغ 22,500 دولار (أو 30,000 دولار مع استحقاق التدارك) لالتقاط كل النمو المعفي من الضرائب المتاح. يتفوق حساب 401(k) على الحسابات الخاضعة للضرائب من حيث الكفاءة الضريبية، حتى لو كانت خيارات استثماره محدودة.

الحدود النهائية: الحسابات الاستثمارية الخاضعة للضرائب

ما وراء جميع الحسابات المعفاة من الضرائب، يوجد الحساب الاستثماري الخاضع للضرائب—وهو وسيلتك غير المحدودة للاستثمار. بدون حدود للمساهمة، وبدون قيود على السحب، وبدون غرامات على الوصول المبكر، تتيح هذه الحسابات ادخار غير محدود. ستواجه ضرائب على أرباح رأس المال على الأرباح، وضرائب سنوية على الأرباح الموزعة، لكنك تكسب حرية استثمار كاملة وسيولة فورية عند تغير ظروف الحياة.

تنظيم خطة التقاعد الشخصية الخاصة بك

يجب أن توجه رؤيتك الفريدة للتقاعد ترتيب الحسابات. فكر في هذه الأسئلة الأساسية:

توقعات نمط الحياة: هل تتصور السفر بشكل مكثف، أو الانتقال لتقليل تكاليف المعيشة، أو الحفاظ على نمط حياتك الحالي؟ تتطلب أهداف الإنفاق الأعلى معدلات ادخار أعلى بشكل نسبي. أولئك الذين يخططون لسنوات تقاعد فاخرة يستفيدون من حسابات Roth التي تسمح بالسحب المعفي من الضرائب. وعلى العكس، فإن الذين يخططون للإنفاق بشكل كبير الآن وتقليل النفقات لاحقًا يستفيدون من مساهمات 401(k) وIRA التقليدية التي تقلل من المسؤولية الضريبية الحالية.

توقعات الضمان الاجتماعي: قدر فوائد الضمان الاجتماعي الشهرية المتوقعة—هذه تقلل من إجمالي المدخرات المطلوبة. سجل أرباحك مدى الحياة وموعد المطالبة يحددان مبلغ الفائدة، وبعض المستفيدين يدفعون ضرائب على الفوائد اعتمادًا على مصادر دخل أخرى.

تخطيط تكاليف الرعاية الصحية: يحمل Medicare فجوات كبيرة. إذا كانت الحالات المزمنة أو تاريخ العائلة الصحي يشير إلى ارتفاع الإنفاق الطبي في المستقبل، فإن إعطاء الأولوية لمساهمات HSA يصبح ذا قيمة خاصة. يعمل حساب HSA كالحساب الوحيد الذي يسمح بالسحب بدون غرامة للمصاريف الطبية المؤهلة، مع نمو معفي من الضرائب.

المدة الزمنية: تحدد سنواتك حتى التقاعد مدى مناسبة العدوانية في الاستثمار. يمكن للمودعين في بداية حياتهم أن يتحملوا تقلبات السوق من خلال محفظة متنوعة من الأسهم. مع اقتراب التقاعد، يُنصح تدريجيًا بالتحول نحو تخصيصات محافظة—السندات، وأسهم الأرباح المستقرة، وصناديق الأسهم التي تركز على الأرباح—لتقليل مخاطر تسلسل العوائد.

قاعدة عامة: استهدف دخلًا يمكن استبداله

يوصي الخبراء الماليون عادةً باستبدال 80% من الدخل الحالي من خلال مدخرات التقاعد. بالنسبة لشخص يكسب 100,000 دولار سنويًا، يترجم ذلك إلى 80,000 دولار سنويًا من موارد التقاعد. إن المساهمة بحوالي 15% من الدخل سنويًا تشكل نقطة انطلاق معقولة، على الرغم من أن العمر والظروف تتطلب تعديلات فردية. يمكن لمن يبدأ الاستثمار في أوائل العشرينات أن يخصص نسبة أقل بثقة من شخص يبدأ في الأربعينيات—فالوقت والنمو المركب يعملان لصالح المبكرين.

الخلاصة: الاستراتيجية تتفوق على الحلول الفردية

الحد الأقصى لحساب 401(k) يمثل انضباطًا ماليًا قويًا، لكنه لا ينبغي أن يكون بمفرده. من خلال تراكب المساهمات بشكل استراتيجي عبر 401(k)، وHSA، وIRA، والحسابات الخاضعة للضرائب، تخلق كفاءة ضريبية، وتنويع، ومرونة. هذا النهج متعدد الجوانب—يبدأ بمطابقات صاحب العمل، ويتقدم عبر تعظيم حساب HSA وIRA، ثم إكمال تمويل 401(k)، وأخيرًا استخدام الحسابات الخاضعة للضرائب—يمثل الطريق لتحقيق أمان التقاعد الشامل. يجب أن توجه ظروفك الخاصة دائمًا التخصيص الدقيق، لكن هذا الإطار يوفر التسلسل الأمثل لمعظم المستثمرين الذين يسعون لتحقيق أهداف تقاعدهم.